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直接执行删除的会计科目为
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 还单身的超短裙 发表的提问:
收到含税工程款35300,其中税金1028.18,直接材料用了21124.18,直接人工12618.91,这几笔会计分录怎么做,涉及到哪些会计科目
您好!借工程施工-合同成本-材料费/人工费 贷银行存款等 21124.18+12618.91 借银行存款 贷应收账款35300+1028.18
256楼
2023-03-13 14:59:58
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 刘玲 发表的提问:
做会计分录可以直接做存货科目吗?
你好,不可以的
257楼
2023-03-14 14:05:45
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荣荣老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.46w
引用 @ 怡然的飞机 发表的提问:
分录的时候科目搞错了,在设置里面的科目怎么删除不了?如何修改
你好同学,科目删除不了是因为已经使用过了,你可以通过科目余额表查看该科目使用记录,把以前的使用记录都删掉,这个科目才能删除。
258楼
2023-03-14 14:28:59
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怡然的飞机:回复荣荣老师 科目余额表怎么删掉?
2023-03-14 14:59:52
怡然的飞机:回复荣荣老师 删不了啊
2023-03-14 15:12:25
荣荣老师:回复怡然的飞机同学,不是让你删科目余额表,是通过查看科目余额表找到这个科目的使用记录,把这个科目的历史使用记录都删掉或者调整到别的科目中,然后这个搞错的科目才可以删除。或者你可以把这个科目直接停用了
2023-03-14 15:33:29
大秦老师
职称:,中级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ 陈妍 发表的提问:
老师,如果我只改库存商品的金额,还有应付账款的二级科目,反结账的时候不用删除本年利润,只有费用类的科目更改才删除是吗
是的,库存商品和应付账款不影响本年利润
259楼
2023-03-14 14:53:59
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吴月柳
职称:会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 장 신 영 发表的提问:
老师 这个表怎么填 应税行为扣除额 是什么意思
你好,这是差额征收企业才填的
260楼
2023-03-15 14:22:20
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文老师
职称:中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ Justin 发表的提问:
当要删除某一科目时,系统提示已在转账定义中使用,不能删除。要怎么调整修改
您好,已经使用过的科目不能删除的,您或者要把科目用其他科目代替
261楼
2023-03-15 14:41:38
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Justin:回复文老师 科目没有使用过只是期初建账,我已经把你科目已经删除了,只是在月末转账的时候系统自动定义了
2023-03-15 15:02:00
文老师:回复Justin那您把自定义里面不要选择
2023-03-15 15:24:53
老刘
职称:,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ ^→懒☆猫←^ 发表的提问:
老师,快账做账时,不小心在二级科目后添加了科目,怎么删除三级科目
如果这个科目没有使用。在科目编辑下删除
262楼
2023-03-15 14:53:59
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^→懒☆猫←^:回复老刘 开始在使用的是二级,后来在后面误填了个三级,找不到可以删除的地方
2023-03-15 15:15:38
老刘:回复^→懒☆猫←^你会计科目增加的地方。。。
2023-03-15 15:27:56
答疑苏老师
职称:注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 莫忘吾知音 发表的提问:
科目汇总表是根据会计凭证直接编制的吗
你好,是根据凭证汇总后来编制的。
263楼
2023-03-16 14:29:47
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徐阿富老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 渡口 发表的提问:
老师请教下 会计交接 除 银行现金 报表 明细账 科目余额表 总账 还有其他要交接没?
你好,还有税务申报密码,个税申报密码等,
264楼
2023-03-16 14:37:59
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桂龙老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 0.84w
引用 @ 晴天 发表的提问:
医疗行业,导入的一级会计科目都没有我们需要的,比如说应收医疗款科目,这个可以自行添加吗?还是直接可以修改导入的一级科目
同学,一级科目是会计准则的规定,你们可以根据你们的业务情况,在一级科目下设二级科目核算。
265楼
2023-03-16 14:51:00
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晴天:回复桂龙老师 老师,是不是就是在应收账款下设置应收医疗款的明细科目
2023-03-16 15:24:55
桂龙老师:回复晴天对的,根据你们的业务性质,设到对应的科目下。
2023-03-16 15:35:42
bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ smile 发表的提问:
没有执行新会计准则的企业,汇兑损益放在哪个科目?
您好 汇兑损益放在财务费用科目
266楼
2023-03-19 16:32:53
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smile:回复bamboo老师 旧会计准则也是放在财务费用里面吗?我看之前的同事是放在营业外支出
2023-03-19 16:53:39
bamboo老师:回复smile财务费用是指企业为筹集生产经营所需资金等而发生的费用。具体项目有: 利息净支出(利息支出减利息收入后的差额)、汇兑净损失(汇兑损失减汇兑收益的差额)、金融机构手续费以及筹集生产经营资金发生的其他费用等。 汇兑损益应该通过财务费用科目核算
2023-03-19 17:19:03
smile:回复bamboo老师 还有老师,这边出口退税不予退税的差额,所属期是12月份,账是1月份才做的,这个主营业务成本是不是要放在以前年度损益调整里面?
2023-03-19 17:42:03
bamboo老师:回复smile如果金额不大 不要放在以前年度损益调整里面 直接计入当期 以前年度损益调整是对以前年度财务报表中的重大错误的更正。这种错误包括计算错误、会计分录差错以及漏记事项。
2023-03-19 17:59:43
smile:回复bamboo老师 这边有几万,还有一个员工今年才报销去年的发票,这样应该只能入以前年度损益调整吧?
2023-03-19 18:27:08
bamboo老师:回复smile那您通过以前年度损益调整科目处理
2023-03-19 18:51:57
smile:回复bamboo老师 好的
2023-03-19 19:01:57
bamboo老师:回复smile嗯嗯 希望能帮到您 祝您工作顺利
2023-03-19 19:31:46
陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ Mo'Higher 发表的提问:
老师,我是建筑施工单位会计,这个图片是我们财务主管发给我的,像工程项目的临时存款账户开户费,放到其他直接费用会计科目核算可以嘛?一般其他直接费用都核算些什么呢
如果说你是开户的费用,这个是属于间接费用。直接费用都是指直接用于工程项目的一些开支。
267楼
2023-03-19 16:49:04
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Mo'Higher:回复陈诗晗老师 哦哦,好的,当时感觉这个账户也是因为这个工程项目开立的,所以感觉属于这个项目的直接费用,这样理解不太正确是嘛
2023-03-19 17:11:30
陈诗晗老师:回复Mo'Higher你这个项目的话,这个是属于间接费用,因为他这个银行是属于后勤这一块儿。
2023-03-19 17:29:18
Mo'Higher:回复陈诗晗老师 好的老师,对啦,那可以麻烦您简单举几个例子,哪些费用一般记入我发的图片当中的其他直接费用呢 ,以后我入账的时候想参考一下,谢谢老师啦
2023-03-19 17:57:38
陈诗晗老师:回复Mo'Higher比方说,你这个项目的辅助材料直接用于项目上的水电费。以及直接项目人员的工资。那么间接费用就是后勤这一块儿的,比方说你后勤的财务专项的财务。以及,为了这个项目而发生了一些其他的后勤类的费。
2023-03-19 18:18:16
Mo'Higher:回复陈诗晗老师 嗯嗯,好的。那老师,您看这个图片,这是我刚才刚刚找到的工程成本核算的一个明细表,这样设置应该没什么问题吧 ,其中加油费也放到里面了,这个加油费应该包括公对公给中石油打款的费用吧,谢谢老师啦
2023-03-19 18:37:05
陈诗晗老师:回复Mo'Higher这个加邮费,你实际使用的油是计入相关的费用,你在里面的设置没有什么问题。
2023-03-19 19:04:30
Mo'Higher:回复陈诗晗老师 好的,到时候加油费的会计分录我就这样写, 预付中石油加油费: 借 :预付账款-a石油公司 贷:银行存款 实际使用加油并从石油公司取得燃油费发票时 借工程施工-合同成本-a项目-其他直接费用-加油费 贷:预付账款-a石油公司 您看可以吗
2023-03-19 19:19:01
陈诗晗老师:回复Mo'Higher对的,标准分录处理。同学
2023-03-19 19:45:48
苏老师
职称:中级职称
5.00
解题: 0w
引用 @ 还单身的超短裙 发表的提问:
收到含税工程款35300,其中税金1028.18,直接材料用了21124.18,直接人工12618.91,这几笔会计分录怎么做,涉及到哪些会计科目
你好!其中税金1028.18指的是什么税金?直接材料、直接人工是指工程耗用的成本吗?
268楼
2023-03-19 17:14:59
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还单身的超短裙:回复苏老师 增值税。是的耗用的成本,我就是不知道期末怎么把这些工程施工成本归集到主营业务成本里面去
2023-03-19 18:03:37
苏老师:回复还单身的超短裙你好!先借:劳务成本 贷:原材料 应付职工薪酬 期末根据工程完工进度结转成本 借:主营业务成本 贷:劳务成本
2023-03-19 18:22:40
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 啦啦啦啦啦得得 发表的提问:
用友t3建立下一年账套,可以直接增加会计科目的二级科目吗
你好,可以根据需要增加二级科目的 
269楼
2023-03-20 13:39:54
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.6w
引用 @ 紫苏 发表的提问:
该科目被引用,无法删除,是怎么回事呢
你好,已经发生业务的科目,是不能删除的
270楼
2023-03-20 14:02:03
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