罂粟花：回复辜老师 融资租赁的利息这个未确认融资费用应计入财务费用吧?这个进项税额可以抵扣的吧？

辜老师：回复罂粟花借款的利息进项税是不可以抵扣的

罂粟花：回复辜老师 那是计入财务费用吗?二级科目应该是什么？

辜老师：回复罂粟花计入财务费用的利息费用

彪壮的芝麻：回复bamboo老师 老师，我以为跟主营业务收入成本一样，要结转呢，

彪壮的芝麻：回复bamboo老师 为什么借：应收账款 贷：工程结算 贷：销项税呢？？那不是跟主营业务收入一样了吗

彪壮的芝麻：回复bamboo老师 能帮忙解释么

bamboo老师：回复彪壮的芝麻主营业务收入成本是损益类科目 性质不一样哈 工程完工时，将“工程施工”科目的余额与“工程结算”科目的余额对冲 借：工程结算 贷：工程施工 工程结算与工程施工——合同成本的差额就是合同毛利。

彪壮的芝麻：回复bamboo老师 那为什么要贷：工程结算呢？

彪壮的芝麻：回复bamboo老师 感觉是跟主营业务收入一样的呢

彪壮的芝麻：回复bamboo老师 麻烦老师能详细说明

bamboo老师：回复彪壮的芝麻请问哪里贷工程结算了

小鱼儿：回复康康 是多少呢老师请问

康康：回复小鱼儿属于成本类账户。“工程施工”科目核算建造承包商实际发生的合同成本和合同毛利，按照建造合同，分别“合同成本”、“间接费用”、“合同毛利”进行明细核算。“工程结算”科目核算建造承包商根据建造合同约定向业主办理结算的累计金额。 科目编码是什么？ 5401 工程施工 建造承包商专用 5402 工程结算 建造承包商专用

Mis：回复椰子老师 应付职工薪酬下的所有明细科目都是支付给职工或者为职工支付的现金这个项目吗？

椰子老师：回复Mis您好，是的，包含与职工相关的工资薪酬、福利费等等。

盈希：回复立红老师 请问进行库存商品科目设置时，不能勾选数量金额辅助核算也不能增加核算项目类别，是什么原因？？

立红老师：回复盈希你好，这个建议您咨询金蝶软件的客服人员，正常应是可以设置的。

盈希：回复立红老师 请问有可能是哪里占用了？

立红老师：回复盈希你好，请问有可能是哪里占用了？——没有理解 您的意思呢？

淑淑淑淑女范????：回复钟存老师 那开票是按9%吗？

钟存老师：回复淑淑淑淑女范????如果净水器是自己销售的 就是6%

淑淑淑淑女范????：回复钟存老师 公司只负责售后安装，请问按多少税率？谢谢

钟存老师：回复淑淑淑淑女范????只负责安装是9%的增值税税率

惠莎：回复宋生老师 老师是属于资产类还是成本类的

宋生老师：回复惠莎您好！ 如果“工程施工”科目余额大于“工程结算”科目余额，则企业应该用“工程施工”科目余额减去“工程结算”科目余额的差额反映施工企业建造合同己完工部分但尚未办理结算的价款总额。它这时候应该作为一项流动资产。 .如果“工程结算”科目余额大于“工程施工”科目余额，则企业应该用“工程结算”科目余额减“工程施工”科目余额后的差额反映施工企业建造合同未完工部分但已办理了结算的价款总额。它这时候作为一项流动负债。

庐山：回复轶尘老师 老师，有的说是成本类科目，建筑公司开出发票，借：应收账款，贷：工程结算，贷应交税费-应交增值税-销项税额，是这样吗

轶尘老师：回复庐山分录是对的。也可以说属于成本类的，不矛盾。