Subsequently：回复方亮老师 @亮老师:那我把打样费摊到大货成本里可以吗

Subsequently：回复方亮老师 :那我把打样费摊到大货成本里,这样做合理吗

方亮老师：回复Subsequently应该单独反映打样成本，不要摊销。

Subsequently：回复方亮老师 那我放到制造费用 可不可以的

方亮老师：回复Subsequently不可以的，应该单独反映。

海边一粒沙：回复玲老师 老师能举例写一下分录吗？

玲老师：回复海边一粒沙先发工资的后交个税社保 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款

xijunkokhjhk：回复朴老师 老师为什么不做预付账款处理，等车子各项手续办齐全了直接计入到主营业务成本里面么

朴老师：回复xijunkokhjhk你们是不是收到预付款的发票了

坐看云起：回复宋生老师 但是上次问老师说是通过应付职工薪酬---福利费来核算，然后在工资表里计算交纳个税，已经这样做了，我怎么把这笔交了个税的过节费放入工资总额里？

宋生老师：回复坐看云起您好！就是申报的时候交个税就行了。你已经计入应付职工薪酬就可以了

坐看云起：回复宋生老师 但是年底我扣除的福利费是按工资总额的14%，但是工资总额里不包括这笔过节费，那我的福利费不是少了吗

宋生老师：回复坐看云起您好！明白你的意思了。所以这中间会有一个平衡，就像业务招待费一样。有限额的就会有平衡。

坐看云起：回复宋生老师 那么意思就是我仍然可以按福利费来核算，那么我汇算表里的工资总额我可以吧这笔交过个税的过节费金额加上填在表里来计算就行了，以后要是这样发现金并交个税的过节费什么的，我直接按应付职工薪酬--工资 来核算就好了

宋生老师：回复坐看云起你好！是的。可以这样做。

天青色等烟雨：回复朴老师 老师，每个环节的计算的结果都是四舍五入保留两位吗？

朴老师：回复天青色等烟雨同学你好 对的 都是两位

晴天：回复徐阿富老师 老师，意思应付利息不是专指向银行或金融机构借入的款项的利息对吧？

徐阿富老师：回复晴天你好，是的，不单单是银行的借款利息

晴天：回复徐阿富老师 谢谢老师

徐阿富老师：回复晴天不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢