愤怒的月亮：回复许老师 哦，好的，谢谢老师

许老师：回复愤怒的月亮不客气。如果对回答满意，请五星好评，谢谢

昏睡的树叶：回复袁老师 交易中心返还39990，扣了十元手续费，借：银行存款39990，其他应付款--分公司10贷：其他应收款40000，手续费不是财务费用吗？

袁老师：回复昏睡的树叶哦，10块啊；这个10块是你们承担的走财务费用吧

欣喜的冥王星：回复邹老师 是补计的1月1日的手续费或3月5，9月份，怎么写摘要

邹老师：回复欣喜的冥王星我知道是补计 支付**的手续费，收到**的货款

欣喜的冥王星：回复邹老师 不要写补计1月1日的手续费吗，9月份

欣喜的冥王星：回复邹老师 摘要：不要写补计1月1日的手续费吗，9月份

邹老师：回复欣喜的冥王星你在9月份做1月份的，本来就是补计

欣喜的冥王星：回复邹老师 就是说摘要不要写补计哪月哪日的，是吗

邹老师：回复欣喜的冥王星你可以写，也可以不写

欣喜的冥王星：回复邹老师 补计的费用，比如财务费用，直接放到9月份结转到本年利润

邹老师：回复欣喜的冥王星是的

欣喜的冥王星：回复邹老师 如果是说3723.85以前的余额 银行流水都做到，另外一个公司的账户上了，这个账户只是有来开票，就是从3723.85的余额 做起，怎么开头？如果是7月份还收到几次货款比如1676，3574，还有手续费50元，9月份才开票怎么弄。9月分也收到货款2000，支付手续费30元，8月份也收到3000，支付手续费20，结息30元怎么弄

欣喜的冥王星：回复邹老师 以上的情况可以接着3723.85的余额做吗？所 有收到货款的，都做到9月30号借：银行存款，贷记预收账款，摘要写补计8月30号收到的货款，费用也是的，7和8月份都做到9月30，9月份开票，借预收账款，贷记主营业务 收入，应交税费。9月份一次性结转到本年利润

邹老师：回复欣喜的冥王星真不知道你在说什么，总是把简单问题复杂化

欣喜的冥王星：回复邹老师 如果是说3723.85以前的余额 银行流水都做到，另外一个公司的账上了，这个账户只是用来开票，就是从3723.85的余额 做起，怎么开头？如果是7月份还收到几次货款比如1676，3574，还有手续费50元，。8月分也收到货款2000，支付手续费30元，9月份也收到3000，支付手续费20，结息30元怎么弄，怎么做凭证？9月份才开票怎么弄

邹老师：回复欣喜的冥王星银行流水都做到，另外一个公司的账上了，这个是什么意思

欣喜的冥王星：回复邹老师 就是说9月份用这个账户在开票，如果是7月份还收到几次货款比如1676，3574，还有手续费50元，。8月分也收到货款2000，支付手续费30元，9月份也收到3000，支付手续费20，结息30元怎么弄，能不能统统做到9月份里面去，930一次性结转到本年利润。用预收账款，借：银行存款，贷记预收账款，摘要写补计8月30号收到的货款，费用也是的，7和8月份都做到9月30，9月份开票，借预收账款，贷记主营业务 收入，应交税费。9月份一次性结转到本年利润

邹老师：回复欣喜的冥王星只能把所有没有进行账务处理的银行业务放在9月份来处理了

欣喜的冥王星：回复邹老师 就是1-9月份收到销售款的，支付手续费的，都放到9月30号做，摘补计8月1日收到某某货款，借银行存款，贷记预收账款。9月份开票，借记预收账款，贷记主营业务收入，应交税费

邹老师：回复欣喜的冥王星是的

欣喜的冥王星：回复邹老师 :就是1-9月份收到销售款的，支付手续费的，都放到9月30号做，摘补计8月1日收到某某货款，借银行存款，贷记预收账款。9月份开票，借记预收账款，贷记主营业务收入，应交税费，1-8月份都放到9月30一次性结转到本年利润。吗？就不要每个月结转本年利润了吗

邹老师：回复欣喜的冥王星前面1-8月的你已经结转到本年利润了，只需要把9月份的损益结转到本年利润就可以了

欣喜的冥王星：回复邹老师 我是说1-8月份发生的收到货款了，支付钱了，统统做到9月30里去行吗？9月30一次性结转到本年利润摘是补计8月1日收到某某货款，借银行存款，贷记预收账款。因为9月份才开票，开票的就记借记预收账款，贷记主营业务收入，应交税费行吗

邹老师：回复欣喜的冥王星可以

欣喜的冥王星：回复邹老师 1-9月份发生的业务，一次性结转到本年利润吗

欣喜的冥王星：回复邹老师 按理1-9是要结转9次到本年利润里面去了，由于1-8月份补计的，1-9月份发生的业务，一次性结转到本年利润吗

邹老师：回复欣喜的冥王星是的

一帆风顺：回复bamboo老师 我不是兼职会计

一帆风顺：回复bamboo老师 我是财务（出纳），我公司财务人员就两个人，我和兼职会计

bamboo老师：回复一帆风顺那您单位有些什么资料在兼职会计那里

一帆风顺：回复bamboo老师 每月她要正常报税，这是会计的事呀！

bamboo老师：回复一帆风顺比如会计凭证 账簿 网页 税盘 报税ca 这些 都在会计手上么

一帆风顺：回复bamboo老师 税盘是开发票的吧？在我这里!网页是什么东西啊？其它的都在会计哪里!

bamboo老师：回复一帆风顺我傻了 网银 打错字了 那在会计处的都要要回 然后还有申报密码

一帆风顺：回复bamboo老师 老师:如果会计说会计凭证没有装订能不能接收？没有账簿怎么办啊？

bamboo老师：回复一帆风顺让对方打印出来装订好了给您 还有科目余额表 申报表

一帆风顺：回复bamboo老师 会计要按月打印出来吗？

bamboo老师：回复一帆风顺正规的会按月打印装订

一帆风顺：回复bamboo老师 老师报税ca是什么？

bamboo老师：回复一帆风顺就是申报的时候的一个U盘一样的东西

一帆风顺：回复bamboo老师 就是企业报税的U盘吗？

bamboo老师：回复一帆风顺是的 企业报税的U盘

一帆风顺：回复bamboo老师 个税包含在里面吗？

bamboo老师：回复一帆风顺个人所得税申报资料也要对应给您 是另外的申报系统

一帆风顺：回复bamboo老师 个人所得税申报资料是不是也要按月打印给我们呀？

bamboo老师：回复一帆风顺个人所得税要备份导出来给您 不然换电脑没有前期数据

竹：回复方老师 还本金，也有还利息的

方老师：回复竹利息需要对方提供利息发票。

竹：回复方老师 银行吗?

方老师：回复竹不是，支付个人的利息，需要个人提代利息收入的发票，一般由借款人去税局申请代开。

lemon tree：回复宇飞老师 会计分录如何做呢

宇飞老师：回复lemon tree借:投资收益 贷银行存款

云南喵喵：回复佟老师 前期租地费

佟老师：回复云南喵喵前期租地费用？你们是什么公司，开展什么业务

云南喵喵：回复佟老师 我们是自产自销建筑工程用砂石

佟老师：回复云南喵喵金额大吗？等于是存储这些材料用的地方是吗

云南喵喵：回复佟老师 我们租农民的地，地理有石头，我们都开采

佟老师：回复云南喵喵那这个不能算与注册有关了，等于你们在注册之前就已经发生经营了

云南喵喵：回复佟老师 不算前期费用？

佟老师：回复云南喵喵是的，你这个应该在注册之后产生，如果你是与注册公司有关的，比如工商税务这些可以

云南喵喵：回复佟老师 我的费用都是跟这个公司有关的。为什么做不成公司费用

佟老师：回复云南喵喵你注册时只会发生一些注册之类的费用，这些属于你注册之后开始正常生产，这种情况，一般都是，等公司注册下来之后在开具发票

无：回复陈诗晗老师 是我们接受捐赠 也要交税？

无：回复陈诗晗老师 比如说 这个字画 个人捐赠给公司 。 然后公司销售出去1万块。 这个整个流程都需要交什么税 是多少税点

陈诗晗老师：回复无你是接收方，你不涉及 捐赠方需要缴纳

陈诗晗老师：回复无个人捐赠给你，你作为收到方处理就可以啦 个人这里是作为销售处理，你需要代扣代缴个人的税

无：回复陈诗晗老师 我无偿捐赠还要交税？

陈诗晗老师：回复无是的，无偿捐赠是视同销售处理

无：回复陈诗晗老师 可是捐赠的人已经退休 而且我们也不认识啊 怎么带交税

陈诗晗老师：回复无首先，捐赠是视同销售处理。 你这里是个人捐赠给企业，那么企业收到捐赠是作为他的收入万缴纳企业所得税， 你这里捐赠方是个人，增值税和个税不缴纳。 如果是企业，需要缴纳的。

小耳朵：回复宋生老师 领导让拟个流程呢，应该怎么做，有模版 吗

宋生老师：回复小耳朵您好！这个没有模板。这个倒是不需要流程，有清单就可以，但是这个清单要盘点。