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会计中期末开账指什么意思
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冰儿老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 单薄的小笼包 发表的提问：
上年期末数是什么意思，比如2018.11的上年期末数是2017.11月的本年累计吗
2017年12月末的数据
166楼
2023-02-19 16:57:04
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 碧蓝的萝莉 发表的提问：
老师，资产负债表中期末数应交税费是负值，代表什么意思？
你好，负数的意思，代表着是有留底退税或者是需要推的税额。
167楼
2023-02-19 17:17:19
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碧蓝的萝莉：回复东老师 9月份我公司有进项，没有销项，是不是负数代表有进项没有抵扣？
2023-02-19 17:37:20
东老师：回复碧蓝的萝莉对，代表就是有留底的进项税额。
2023-02-19 18:04:49
碧蓝的萝莉：回复东老师 那我9月份的进项是不是可以不勾选抵扣，留到10月份中抵扣？
2023-02-19 18:27:54
东老师：回复碧蓝的萝莉对，可以留到十月份才抵扣的。
2023-02-19 18:38:20
碧蓝的萝莉：回复东老师 还有一个问题需请教老师，10月份要报三季度的企业所得税了，那在国税系统里填入资产负债表和利润表的数据是不是填金蝶系统中9月份的数据？
2023-02-19 18:50:56
东老师：回复碧蓝的萝莉对根据你九月份做完账财务报表填写就可以。
2023-02-19 19:16:12
碧蓝的萝莉：回复东老师 那还有一个问题就是金蝶系统里面自动计提企业所得时，并没有分段来计提，我想说的是，如果我要手动计提企业所得税，是要看第3季度的季度来计提所得税吗？
2023-02-19 19:45:36
东老师：回复碧蓝的萝莉需要看累计的金额来计提的。
2023-02-19 19:57:33
碧蓝的萝莉：回复东老师 是看季报中本年累计的数据来计提所得税吗？
2023-02-19 20:15:20
东老师：回复碧蓝的萝莉对，累计数具体所得税再减去之前月份计提的所得税。
2023-02-19 20:26:53
碧蓝的萝莉：回复东老师 那我举个例子，利润总额为2808608.11元，麻烦老师帮忙计算一下，应该计提多少企业所得税？
2023-02-19 20:48:07
东老师：回复碧蓝的萝莉你们企业本身是小微企业吗？
2023-02-19 21:05:05
碧蓝的萝莉：回复东老师 是的呢，老师
2023-02-19 21:30:48
东老师：回复碧蓝的萝莉那应该缴纳的企业所得税。1000000*2.5%+808608.11*10%
2023-02-19 21:53:20
碧蓝的萝莉：回复东老师 是1000000*2.5%%2b1808608.11*10%吗？计算出来的结果是205860.81元
2023-02-19 22:22:15
东老师：回复碧蓝的萝莉对，这个是累计的，再减去之前已经计提的所得税。
2023-02-19 22:45:37
李老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.1w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
存续期短单笔交易额大的账户在审计中是什么意思
就是余额和发生额很大的银行账户，审计会重点关注这些账户的资金流向
168楼
2023-02-19 17:26:05
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计上的入账是什么意思，是指登记账簿还是填写记账凭证。所谓入账时间又是？
入账就是指填制记账凭证并登记账簿
169楼
2023-02-19 17:48:00
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Yan 发表的提问：
未到勾选日期发票查询是指什么意思？
还未到认证抵扣期的发票 这个之前发票认证期限是开票之日起360天内认证，估计3月会变动
170楼
2023-02-20 14:24:55
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 小草 发表的提问：
在会计中本年利润是什么意思？
你好，“本年利润”就是用来核算企业当年实现的净利润(或发生的净亏损)的会计科目
171楼
2023-02-20 14:31:29
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计上中的很可能是什么意思
50%——95%的可能性
172楼
2023-02-20 14:59:37
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张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
VAT/GST Recoverable在会计科目中什么意思
GST = Goods and Services Tax 商品及服务税, VAT = Value-added tax 增值税.
173楼
2023-02-20 15:26:35
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 言笑宴宴 发表的提问：
资产负债表中应交税费中年初数，期末数都有数字，这代表什么意思？
都是表示应交未交的税款
174楼
2023-02-20 15:44:59
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言笑宴宴：回复邹老师 老师，应交税费没有数字才是正确的是吗
2023-02-20 15:57:42
邹老师：回复言笑宴宴你好，不一定，有税款没有缴纳，就会有余额的
2023-02-20 16:26:40
言笑宴宴：回复邹老师 我们的税款都是交完的，是不是我的分录做错了
2023-02-20 16:56:02
邹老师：回复言笑宴宴你好，当月计提，当月全部缴纳了？ 能提供一下你所做分录吗？
2023-02-20 17:18:33
言笑宴宴：回复邹老师 我正在找，看是那几个月的问题，等下找到在请教老师您
2023-02-20 17:30:42
邹老师：回复言笑宴宴你好，好的，找到再看具体是什么问题吧
2023-02-20 17:49:58
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计中调7-10#凭证是什么意思
就是修改7-10#凭证
175楼
2023-02-21 14:53:57
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 壮观的纸鹤 发表的提问：
会计中说的资本化是什么意思？
会计中,资本化是指符合条件的相关费用支出不计入当期损益,而是计入相关资产成本,作为资产
176楼
2023-02-21 15:18:05
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梓苏老师
职称：初级会计师,会计师 ,税务师
4.95
解题: 0.43w
引用 @ 笨笨的梦想 发表的提问：
按全额法回冲账面已计提的坏账准备，并按期末余额计提坏账准备 什么意思呢？
你好，就是坏账准备你冲回的金额最多只能是你计提的金额，按照期末应收账款的余额计提坏账准备
177楼
2023-02-21 15:44:59
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笨笨的梦想：回复梓苏老师 借信用减值损失 贷坏账准备 是什么意思呀
2023-02-21 16:26:16
梓苏老师：回复笨笨的梦想你好，这个计提坏账准备的会计分录。
2023-02-21 16:46:57
笨笨的梦想：回复梓苏老师 那计提是还没发生减值损失，实际到期末发生了这部分损失怎么记呢？是就信用减值损失直接抵减利润吗？
2023-02-21 17:12:15
梓苏老师：回复笨笨的梦想你好，计提是根据应收账款的一定比例计提（借信用减值损失），实际发生时候（借:坏账准备  贷:应收账款） 信用减值损失是损益类科目，可以直接抵减利润 1、计提坏账时: 借:信用减值损失 贷:坏账准备 2、发生坏账损失时: 借:坏账准备 贷:应收账款 3、收回已冲销的应收账款时: 借:应收账款 贷:坏账准备 借:银行存款 贷:应收账款
2023-02-21 17:33:20
笨笨的梦想：回复梓苏老师 收回已经冲销的应收账款时就不管已经计提的信用减值损失了嘛？
2023-02-21 18:02:58
笨笨的梦想：回复梓苏老师 之后又评估说信用减值损失没有那么多了 又预估可以收回来呢？还可以把信用减值损失减少嘛？
2023-02-21 18:23:21
笨笨的梦想：回复梓苏老师 有没有可能坏账准备是5个客户，集体了一个总的信用减值损失。那能把信用减值损失和坏账准备分摊到其中三个客户吗？
2023-02-21 18:42:26
梓苏老师：回复笨笨的梦想你好， 1.收回已冲销的应收账款时候不管已经计提的减值 2.之后又评估说信用减值损失没有那么多了 又预估可以收回来。做计提相反分录（借坏账准备，贷信用减值损失） 3.一般坏账是不会集体计提的，针对不同客户计提。
2023-02-21 18:53:58
笨笨的梦想：回复梓苏老师 老师 冲计减值损失 可以 借 信用减值损失 -1000 贷 坏账准备 -1000嘛？
2023-02-21 19:15:44
梓苏老师：回复笨笨的梦想你好 实务上可以这样写；考试一般是做相反会计分录，这样写有点像做错了冲账。
2023-02-21 19:38:37
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 放飞梦想 发表的提问：
老师，应付账款的期末余额在贷方，表示什么意思？
你好，应付账款的期末余额在贷方是正常的，表示你公司还欠供应商的钱
178楼
2023-02-22 14:49:39
全部回复
放飞梦想：回复小云老师 能解答一下吗？
2023-02-22 15:15:45
小云老师：回复放飞梦想应付账款的期末余额在贷方是正常的，表示你公司还欠供应商的钱，已经解答了呀
2023-02-22 15:37:57
放飞梦想：回复小云老师 解答一下我上面空白的地方
2023-02-22 15:49:35
小云老师：回复放飞梦想应收贷方就是实际收到的，其他应付款是指与物流企业的主营业务没有直接关系的应付、暂收其他单位或个人的款项，如应付租人固定资产和包装物的租金、存入保证金、应付统筹退休金、职工未按期领取的工资等，贷增借减
2023-02-22 16:05:22
希老师
职称：初级会计师
4.92
解题: 0.05w
引用 @ 张玲 发表的提问：
老师你好，这道题为什么7440÷1200又×400是什么意思？会计中的成本是什么意思？
7400/1200表示3月5日购入的材料成本均价，除以400是计算发出900材料中属于3月5日部分中的成本，成本就是你购入材料的必要费用支出
179楼
2023-02-22 15:18:14
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张玲：回复希老师 为什么1200÷7400这里搞不明白
2023-02-22 15:50:35
张玲：回复希老师 你说的除400是什么意思？
2023-02-22 16:14:44
希老师：回复张玲第一个：3月5日购入存货的成本
2023-02-22 16:26:02
希老师：回复张玲材料采用先进先出，3月10发出的900千克，有500是1日的存货先发出，剩下的400需要从3月5日购入这批存货中发出，除以400就是算这400的成本价
2023-02-22 16:47:58
张玲：回复希老师 7400÷1200✘400你非要÷400迷糊死了
2023-02-22 17:15:38
希老师：回复张玲不好意思，打错字了，是乘以，前面算出的是3月5日进货的单位成本，乘以400算的是发出这400千克的总成本，抱歉了
2023-02-22 17:31:08
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计分录中的结转是什么意思？
例：1.月末结转收入类账户 2.月末结转费用类账户
180楼
2023-02-22 15:40:51
全部回复
吴少琴老师：回复爱笑的流沙结转就是把一个科目的金额转到另外一个科目中去
2023-02-22 15:55:58
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