清爽的萝莉：回复龙枫老师 预设科目表需要打✔吗

龙枫老师：回复清爽的萝莉你好，如果会计不熟悉最好直接点的啊

小鱼????：回复小云老师 你好我其他行业也没做过，很小白，能给我点具体的指导吗，另外想问下月末结账都需要学什么，或者我该学点什么

小云老师：回复小鱼????如果没做过就从基础的商业课程学起，会计在平时主要是处理账务。 1.核算存货：包括材料的采购计划，制定损耗定额；库存商品的定价，成本的结转； 2.管理固定资产：平时主要是计提折旧； 3.发放工资：审核发放，按工资比例计算社会保险、职工福利费、教育经费和工会经费； 4.清理往来账款：包括应收款、应付款，负责账款的核对、及时结算； 5.核算成本：做好成本的基础工作，准确计算产品成本，编制成本分析报表； 6.结转利润：做损益类账户的结转，年末做利润的分配； 7.计算税金：合理计算，按时申报交纳； 8.编制报表：定期及时地编报，做好财务分析

小鱼????：回复小云老师 用友t+软件在哪里练老师，我刚才没看到有课程t+的

小云老师：回复小鱼????这个要麻烦去问下你报名的老师哦，因为我们不是很了解你们看到的操作界面

小鱼????：回复小云老师 老师用过t加吗和3差别大吗，老师这个餐饮业的内账可以选择吗，和代理记账的外勤会计，还有出纳比，哪个锻炼的多，我需要学

小云老师：回复小鱼????没有用过，做什么岗位看各人的职业规划，没有说哪个就一定最好的

小鱼????：回复小云老师 嗯，但是您感觉哪个稍微学的东西多点呢这些里面

小鱼????：回复小云老师 更有用点

小云老师：回复小鱼????那么代理记账吧。

小鱼????：回复小云老师 但但这个外勤是跑外的，请问可以吗

小鱼????：回复小云老师 一开始接触不到账，另一个是餐饮业内账，用友做凭证的，，，是代理这个好点是吗，老师餐饮业算行业里难一点的还是简单一点的，您建议新手去这个行业吗，他这个是几个直营店公司还有各门店非常多

小云老师：回复小鱼????如果店面特殊多没有人带会很麻烦

小鱼????：回复小云老师 嗯嗯老师那您看我问的其他问题呢，，这个没有外勤好是吗，还有上一个问题的其他问题，您看下谢谢

小云老师：回复小鱼????什么其他问题？哪个好点吗，这个我前面就说了没法说，因为同一个职位，但不同规模以及企业文化的方式也是不一样的，无法这样去简单比较哪个好，另外个人建议前面也说过了是代账公司，其他的还是自己综合考虑吧

小鱼????：回复小云老师 餐饮业算难一点的还是简单一点的，您建议新手去吗，您建议新手去哪个行业好，谢谢

小云老师：回复小鱼????同学，我觉得我已经说的挺清楚的了，请问你到底是有哪方面的担忧呢？就算是同样的行业也有分规模企业文化不同，就会导致会计的工作职责不同，各行有各行的优势劣势，不存在说新手去哪个行业一定好

小云老师：回复小鱼????而且前面我也回复过你去餐饮行业可能出现的问题

小云老师：回复小鱼????建议去哪个前面也说过了，到底要选择哪一个或者说哪一个更有前途更简单我真的没办法说，这些受太多因素影响了

小鱼????：回复小云老师 老师说会很麻烦那个对吧，嗯嗯，老师还想请问一下餐饮业小规模是增值税填报缴税是不含税销售额的百分之三吗，个人所得是按正常工资来吗，企业所得是全年25吗，请问外账是必须有发票吗，所以销售额就是指所有开出的发票吗，

小云老师：回复小鱼????你好，现在和第一次提问无关的追问是需要麻烦另开一个新提问的了，谢谢配合

可口可乐：回复meizi老师 他的预收不好对，这个怎么弄

可口可乐：回复meizi老师 后期可以调账吗

meizi老师：回复可口可乐你好 先建账 后期你可以不用预收科目 预收如果少的情况下你可以以后用应收科目来对账

可口可乐：回复meizi老师 他出售会员卡的金额不确定

可口可乐：回复meizi老师 期初建账盘点固定资产，不知道什么时间购入，还需要发票吗

meizi老师：回复可口可乐你好 固定资产入账需要有发票 你付款的时候是什么时候 你查下 喊对方把期末数据整理好了 你再接手

可口可乐：回复meizi老师 好的，谢谢

可口可乐：回复meizi老师 存货期初数，我盘点一下就可以是吧

meizi老师：回复可口可乐好的 满意请给予评价

可口可乐：回复meizi老师 企业前期的装修走什么科目呢

meizi老师：回复可口可乐你好 装修费用 金额大的 走长期待摊费用 金额小走管理费用

可口可乐：回复meizi老师 好的

meizi老师：回复可口可乐好的 满意请给予评价

浅夏安然：回复陈诗晗老师 公司，做的账是外账，个体户是内账，同一个人，这是可以的是嘛

陈诗晗老师：回复浅夏安然在税法上根本不允许内账的存在。同学。

浅夏安然：回复陈诗晗老师 也就是说现在只有一套账对嘛

陈诗晗老师：回复浅夏安然是的。同学。税法上是不允许两套的存在 。

阳光的店员：回复郭老师 有两个，2013年小企业会计准则和小企业会计制度，选哪一个

郭老师：回复阳光的店员好2013小企业会计准则。

阳光的店员：回复郭老师 好的谢谢

郭老师：回复阳光的店员不用客气，工作愉快。

dilly：回复邹老师 成本现在是月末倒挤的，那这部分是另外加入“主营业务成本”吗？ 老客户赠菜的，是”借 销售费用 贷 主营业务收入“吗？

会计人小金：回复meizi老师 我们公司就我一个财务，然后我刚来，老板跟我说他们之前的账都是代账公司做的，开票都是，我想问我现在主要需要做哪些事？

会计人小金：回复meizi老师 我没有财务相关经验，只考过初级职称，在校期间学习过金蝶和用友两个软件

会计人小金：回复meizi老师 所以想请问老师我应该做那些事情，那些是一个企业必须要做的

meizi老师：回复会计人小金你好 你现在是要交接吗 ？ 上面就是日常你每月要做的事情

会计人小金：回复meizi老师 嗯，是的

会计人小金：回复meizi老师 这些，学堂都可以学吗

meizi老师：回复会计人小金你好 交接的话 第一。交接表要写清楚。看交接表上的内容与事实是否相符。 第二。发票要看仔细。票本数与事实相符。企业帐要与银行帐相符。现实和实务往来是否相符。保管帐与实务是否相符。要清点仓库。固定资产也要盘点。 第三。有时间的话，单位往来帐要相核对。个人帐要核对。

2333333：回复邹老师 一般餐饮公司有肉和青菜类的东西，那原材料下面还要设置这些细分的明细么？

邹老师：回复2333333你好，需要根据不同种类在原材料下面设置明细科目核算的

2333333：回复邹老师 通常情况餐饮店都需要怎么设置呢 是分为青菜 肉类这种大类么

邹老师：回复2333333你好，通常是分肉类，蔬菜，调味品等，然后在下面再根据具体材料名称设置明细

2333333：回复邹老师 还要设置三级明细么？这样不会乱么

邹老师：回复2333333你好，不会的，设置的越明细核算的越精确，而不是会乱

2333333：回复邹老师 老师，如果有的科目余额建账的时候漏下了后续怎么办

邹老师：回复2333333你好，那只能是新建帐套，补录入相应金额