认真的未来：回复家权老师 年终奖表里有的有个税，有的没个税

家权老师：回复认真的未来根据个人的情况自行选择就是了，不是大家都必须一致

煙丶菗赱烦恼：回复王雁鸣老师 老师刚才没说清楚，是要考试的，题目最后的实务操作不会答（会计电算化）

王雁鸣老师：回复煙丶菗赱烦恼您好，那您就找个实习的公司，边实习边学习吧。

那一滴雨露～：回复小洪老师 2019年汇算清缴前发完可以不调整吗

小洪老师：回复那一滴雨露～你好这个可以的，但是下一年汇算清缴必须调整

2025年逼自己一把考下中级证书：回复maize老师 好的

maize老师：回复2025年逼自己一把考下中级证书好的，我先回复别的学员了

迅速的红牛：回复邹老师 不说考试，就说学习和工作，我就想学好这门课，可以用什么软件？

迅速的红牛：回复邹老师 有老师在吗？

芳草：回复bamboo老师 老师计提的工资里面有员工的个税，是不是我填这个还要把个税去掉呀

bamboo老师：回复芳草您计提工资时候分录怎么写的

芳草：回复bamboo老师 借：生产成本--人工，管理费用 贷：应付工资

bamboo老师：回复芳草那不要把个税去掉

芳草：回复bamboo老师 老师什么时候把个税去掉

bamboo老师：回复芳草您计提的工资是包含了个税的 不需要去掉

芳草：回复bamboo老师 谢谢老师，我知道了

bamboo老师：回复芳草不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

~ ~柠檬：回复bamboo老师 老师是不是这样调整：1,借：以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬 借：未分配利润 贷：以前年度损益调整 2, 汇算清缴时账载金额填到11️，调增金额12月，税款允许扣除金额截止到12月工资 3,年度财务报表 利润表费用报19年账面累计数 资产负债表未分配利润填写19年12月月末的数字

bamboo老师：回复~ ~柠檬分录这样写正确的 帐载金额填账上未补计提的 实际发生额 税收金额填补计提后的 年度财务报表根据12月份的报表填写

~ ~柠檬：回复bamboo老师 老师，20年4月季报未分配利润期末数跟期初数的差异怎么办？

bamboo老师：回复~ ~柠檬20年4月季报未分配利润期末数跟期初数是有差异的啊

~ ~柠檬：回复bamboo老师 这个需要怎么调，还是不用管了

bamboo老师：回复~ ~柠檬这不需要单独调整

~ ~柠檬：回复bamboo老师 正常差异，到21年报表又恢复未分配利润是一样的了，我可以这样理解嘛老师

bamboo老师：回复~ ~柠檬是的 这样理解正确的

~ ~柠檬：回复bamboo老师 好的，谢谢老师

bamboo老师：回复~ ~柠檬不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快