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会计电算化工资计算并汇总
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俞老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.71w
引用 @ 佘老师 发表的提问:
次年汇算清缴。既有工资薪金个税1-3月,又有保险营销员个税4-12,是否会合并汇算清缴,还是分开了汇算清缴的?
要合并在一起汇算清缴的
121楼
2023-02-01 15:58:01
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辜老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 有魅力的星星 发表的提问:
按照题目,每次的工资都一样的话,是不是汇总算,和按月单独计算的结果是一样的?
如果没有其他收入,每个月工资预交的合计和汇总计算是一样的
122楼
2023-02-01 16:03:24
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有魅力的星星:回复辜老师 汇算清缴时,是不是劳务报酬等是不是都加到工资薪金里一起,计算出一个税额?
2023-02-01 16:23:48
辜老师:回复有魅力的星星是的,你的理解是对的
2023-02-01 16:46:21
蒙蒙
职称:中级会计师,税务师,注册会计师
4.95
解题: 0.37w
引用 @ 장 신 영 发表的提问:
您好,我想咨询,年度资产总额怎么计算?汇算清缴
你好,这个一般指的是平均资产总额(期初资产总额+期末资产总额)/2
123楼
2023-02-01 16:17:21
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장 신 영:回复蒙蒙 老师,比如,2018年资产总额,可以理解为(2017-12月末资产总额+2018年-12末资产总额)/2吗
2023-02-01 16:46:53
蒙蒙:回复장 신 영平均资产总额=(期初资产总额+期末资产总额)/2
2023-02-01 17:10:10
장 신 영:回复蒙蒙 第一季度:(1+3)/2
2023-02-01 17:37:49
蒙蒙:回复장 신 영同学你好,是这样的。
2023-02-01 17:59:47
轶尘老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ NING 发表的提问:
老师,请问汇算清缴中的资产总额平均值是如何计算的?
期初资产总额加期末资产总额 除以二
124楼
2023-02-01 16:23:59
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NING:回复轶尘老师 老师,那请问从业人数是怎么计算的?
2023-02-01 16:39:25
轶尘老师:回复NING也是期初加期末除以二
2023-02-01 16:50:57
bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ Vicky7.18 发表的提问:
你好,老师问一下,这个是2019年汇算清缴资产总额和人数是怎么计算的,这家企业是从去年10月份开始成立的,人数计算是不是10月份人数+12月份人数,除以2就可以了,资产也是这么计算的吗,谢谢
您好 采纳率:54%8级 2018.04.29 “103资产总额(万元)”:填报纳税人全年资产总额季度平均数,单位为万元,保留小数点后2位。 资产总额季度平均数,具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 人数也是这样计算的
125楼
2023-02-02 15:32:24
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Vicky7.18:回复bamboo老师 你好,老师,麻烦帮我看一下这个收入和成本明细表是不是对照去年12月份的利润表填写的,我们是人力资源公司,这个收入和成本填写的金额位置是对的吗,是不是填写都是本年累计金额,谢谢
2023-02-02 15:54:06
bamboo老师:回复Vicky7.18这个收入和成本明细表是对照去年12月份的利润表填写 是填写本年累计金额
2023-02-02 16:09:00
Vicky7.18:回复bamboo老师 我们是人力资源公司,这个收入和成本是填写在这个位置吗
2023-02-02 16:33:58
bamboo老师:回复Vicky7.18人力资源提供的劳务 这样填写可以的
2023-02-02 16:58:15
Vicky7.18:回复bamboo老师 好的,你好,老师,这个期间费用明细表是也是根据利润表填写吗,这个表格能作为调整表用吗
2023-02-02 17:09:45
bamboo老师:回复Vicky7.18这个根据您账上的明细科目全年累计数填写 这个不能作为调整表用 有单独的纳税调整项目明细表
2023-02-02 17:32:20
Vicky7.18:回复bamboo老师 老师,管理费用下面明细有个服务费943.4元,这个报表中没有对应的明细,这个数字填写在报表中哪一个位置呢
2023-02-02 17:59:30
Vicky7.18:回复bamboo老师 办公费,这个费用明细表有这个数字的
2023-02-02 18:18:27
bamboo老师:回复Vicky7.18可以填在其他栏次 账上有明细科目 期间费用没有对应栏次的 可以填在其他栏次里面
2023-02-02 18:38:34
Vicky7.18:回复bamboo老师 好的,你好,老师,期间费用明细表的佣金和手续费金额774元,是不是也要在纳税调整明细表的账载金额和税收金额这一栏都要填写,谢谢
2023-02-02 18:48:38
bamboo老师:回复Vicky7.18不用 纳税调整明细表的手续费跟佣金只指支付的销售提成之类的手续费跟佣金
2023-02-02 19:10:41
Vicky7.18:回复bamboo老师 我申报的时候,给我提示的风险管理,这个不用管它吗
2023-02-02 19:23:10
bamboo老师:回复Vicky7.18请问都有哪些提示?
2023-02-02 19:50:26
Vicky7.18:回复bamboo老师 老师,这个提示太多了,我是第一次申报企业汇算清缴,要麻烦你帮我讲解一下,非常感谢
2023-02-02 20:18:32
bamboo老师:回复Vicky7.18我把汇算清缴的申报表讲解课程发给您看看 比较系统规范 可以么
2023-02-02 20:29:23
Vicky7.18:回复bamboo老师 这个提示,要不要把银行汇款的手续费774元填写在纳税调整项目明细表中呢
2023-02-02 20:49:55
bamboo老师:回复Vicky7.18不应该填写的 这个不是纳税调整项目明细表的手续费佣金
2023-02-02 21:15:39
Vicky7.18:回复bamboo老师 那这个提示,我就不管了。老师,第7个提示,政府补助利得,这是政府给企业的返税钱,是要交税的,它提示要填写105040,这个应该不需要填写吧
2023-02-02 21:38:29
bamboo老师:回复Vicky7.18您把主表截图我看看
2023-02-02 22:03:52
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.85w
引用 @ 小 胖妞 发表的提问:
老师问下我们公司去年19年8月成立的,在汇算清缴计算资产总额平均值怎么算?
季度平均值=(季初值+季末值)÷2   全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4   年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 季度初八月份资产合计
126楼
2023-02-02 15:45:55
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小 胖妞:回复郭老师 第三季度的平均值(0+9月期末资产余额)/2 ;然后全年资产平均值为(第3季度资产平均值+第4季度资产平均值)/4 因为是8月份成立的,所以只有两个季度的数据 这样理解对吗?
2023-02-02 16:08:38
郭老师:回复小 胖妞你好 这个理解不对 季度平均值=(季初值+季末值)÷2   全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4   年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。
2023-02-02 16:38:19
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 木雨 发表的提问:
公司是去年12月份营业的,汇算清缴报表的资产总额怎么计算?
你好 填写12末的数据 就可以
127楼
2023-02-02 16:06:50
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.85w
引用 @ 悦悦 发表的提问:
老师,汇算清缴资产总额怎样计算
季度平均值=(季初值+季末值)÷2   全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4   年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。
128楼
2023-02-02 16:23:59
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郭老师:回复悦悦负债表左边的资产合计,如果你不想计算的话,你也可以看你第四季度所得税预缴申报表里面的平均资产。
2023-02-02 16:50:00
悦悦:回复郭老师 老师,只填报A000000、A100000和A106000可以吗
2023-02-02 17:17:57
郭老师:回复悦悦你好,你们是小型微利企业吗?如果是的话,基础表主表纳税调整明细表、固定资产折旧表、职工薪酬明细表、弥补亏损明细表、小型微利企业减免明细表这些必须填写的。
2023-02-02 17:32:49
悦悦:回复郭老师 不是小型微利企业,需要填哪几个表
2023-02-02 18:02:30
郭老师:回复悦悦上面的所有的表格,除了小型微利企业减免明细表,还需要加上一般收入、一般成本、期间明细表。
2023-02-02 18:25:24
悦悦:回复郭老师 老师,职工薪酬明细表,福利费没超过工资薪金支出的14%,就不需要填数了是吧,直接是0
2023-02-02 18:54:34
郭老师:回复悦悦你好,只要有发生就得填写。
2023-02-02 19:05:44
悦悦:回复郭老师 老师,职工薪酬明细表,福利费没有超过薪金总额的14%。直接不填是吧
2023-02-02 19:21:13
郭老师:回复悦悦你好,必须填写的没有超过你只要有发生就得填写。
2023-02-02 19:47:32
答疑苏老师
职称:注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ .Sabrina~。 发表的提问:
只有会计电算化的成人大专毕业证书,有资格报考注册会计师吗?
你好 需要在学信网上可以查到信息,才可以报注册会计师的。
129楼
2023-02-05 17:33:42
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.Sabrina~。:回复答疑苏老师 怎么操作?
2023-02-05 18:01:07
答疑苏老师:回复.Sabrina~。你好 注册学信网账号,进入学信网,有个学历查询,进入查询就可以了。
2023-02-05 18:17:12
.Sabrina~。:回复答疑苏老师 是可以查到的
2023-02-05 18:32:35
答疑苏老师:回复.Sabrina~。你好 那就可以报考。
2023-02-05 18:57:00
佟老师
职称:税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 冷静的香水 发表的提问:
您好,我工资年累计不够60000中间有交过个税,年底汇总清算的之后这算不算今年交过个税呢
你好,汇算清缴时会退税给你
130楼
2023-02-05 17:55:03
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钟存老师
职称:注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ YAN 发表的提问:
请问汇算清缴中103资产总额怎么计算的?
按照资产负债表上的自产总额
131楼
2023-02-05 18:06:39
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YAN:回复钟存老师 老师数据是这个,应该写的资产总额是多少呢?
2023-02-05 18:17:40
钟存老师:回复YAN就是你资产负债表上 期末资产总额3.24万元
2023-02-05 18:45:04
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.63w
引用 @ ヾ(◍°∇°◍)ノ゙ 发表的提问:
汇算清缴里边那个资产总额是怎么计算啊?是根据什么来计算
你好,根据四个季度的资产总额平均数计算的
132楼
2023-02-05 18:12:00
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吴少琴老师
职称:会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ Y悦 发表的提问:
汇算清缴里的资产总额,计算平均值是怎么算出来的
“103资产总额(万元)”:填报纳税人全年资产总额季度平均数,单位为万元,保留小数点后2位。资产总额季度平均数,具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4
133楼
2023-02-06 15:04:16
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Y悦:回复吴少琴老师 谢谢
2023-02-06 15:20:00
吴少琴老师:回复Y悦满意请打五星好评
2023-02-06 15:46:28
bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 纸鸳 发表的提问:
企业汇算清缴,公司年度中间开始营业,请问资产总额平均值怎么计算?
您好 “103资产总额(万元)”:填报纳税人全年资产总额季度平均数,单位为万元,保留小数点后2位。资产总额季度平均数,具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标
134楼
2023-02-06 15:21:16
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纸鸳:回复bamboo老师 全年的平均值之和还要除于4吗
2023-02-06 15:38:37
bamboo老师:回复纸鸳不要 根据您实际经营的季度
2023-02-06 15:53:36
纸鸳:回复bamboo老师 还有从业人数平均值怎么计算
2023-02-06 16:08:48
纸鸳:回复bamboo老师 比如从7月份开始经营,只有2个季度,只要除于2就行了,是这样吗
2023-02-06 16:23:46
bamboo老师:回复纸鸳“104从业人数”:填报纳税人全年平均从业人数,从业人数是指与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数之和;从业人数指标,按企业全年月平均值确定,具体计算公式如下:   月平均值=(月初值+月末值)÷2   全年月平均值=全年各月平均值之和÷12   全年从业人数=月平均值×12   年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。
2023-02-06 16:34:57
纸鸳:回复bamboo老师 计算出来的人数有小数点,也是要保留后两位小数点吗
2023-02-06 17:03:16
bamboo老师:回复纸鸳人数的话 保留整数就可以
2023-02-06 17:14:42
纸鸳:回复bamboo老师 好的,谢谢老师
2023-02-06 17:28:32
bamboo老师:回复纸鸳不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-02-06 17:57:15
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 陶醉的大地 发表的提问:
公司一个月的基本工资和绩效考核金分两次两张卡是为了什么?个税是合并计算的吗?
这个原则不管咋发都合并申报,这个是不是不想交税才分两次,?
135楼
2023-02-06 15:49:47
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