阳光：回复赵俊鸽老师 这个是强制性需要变更吗

赵俊鸽老师：回复阳光不是强制性的，是根据实际情况的需求

学堂用户_ph121147：回复玲老师 客服让在会计问提问？！

玲老师：回复学堂用户_ph121147真正实操的问题我们答疑老师是不清楚的，因为我们没有实际去看你在做实操的旁边，有一个问题反馈在那里提问一下。

威武的眼神：回复张乐老师 是的。

张乐老师：回复威武的眼神有很多模式，下面提供一种供参考： 收挂靠方材料款, 借：银行存款 贷：其他应付款 采材料取得专票 ， 借：其他应付款 应交税费——进项税 贷：银行存款 收甲方工程款 ， 借：银行存款 贷：其他应付款 应交税费——销项税 扣除管理费后打款 ， 借：其他应付款 贷：其他业务收入 银行存款 应交税费——销项税

????：回复玲老师 你好 就是一个煤矿和一个酒店可以账做在一起 一起报税吗

玲老师：回复????如果你这是同一个企业，就是建一个账套，然后分项目核算，

????：回复玲老师 那报税一起报？

玲老师：回复????对 的，这实际是一个企业，做账是一套账，按税也是一起报

????：回复玲老师 好的 谢谢

玲老师：回复????不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！

芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 收到发票冲暂估货：应付-暂估-1贷应付-公司1.这一个分录是什么意思

邹老师：回复芣説芣想芣惦汜你好，没有这样冲销暂估的分录 

芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 老师，你仔细看看哦，都是这样操作的

芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 发票来了，本来暂估了，应付暂估，发票来了就冲这个科目啊。。。不就平了吗

邹老师：回复芣説芣想芣惦汜你好 暂估成本的会计分录 借：库存商品 ，   贷：应付账款-暂估 借：主营业务成本  ， 贷：库存商品 冲暂估成本的会计分录 借：应付账款-暂估 ，  贷：库存商品 借：库存商品   ，贷：主营业务成本 正规操作应当是这样，而不是你说的那样（收到发票冲暂估，货：应付-暂估-1，贷应付-公司1）

芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 那老师，应付-企业，这个科目挂哪里呢

芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 是重新再做一笔对吗？

邹老师：回复芣説芣想芣惦汜你好，应付账款—某某单位，这个是购进了还没有付款 你需要把你错误的分录红冲，然后按我回复的这样做暂估，冲销暂估处理 

芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 好的，谢谢老师，那就是怎么暂估。怎么冲回去。不能跳过一步到位

邹老师：回复芣説芣想芣惦汜你好，是的，是这样的

芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 好的，谢谢老师

邹老师：回复芣説芣想芣惦汜不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。

良老师1：回复知识呗您好：《增值税纳税申报表》第4项“纳税检查调整的销售额”栏数据，填写纳税人本期因税务、财政、审计部门检查、并按适用税率计算调整的应税货物和应税劳务的销售额。但享受即征即退税收优惠政策的货物及劳务经税务稽查发现偷税的，不得填入“即征即退货物及劳务”部分，而应将本部分销售额在“一般货物及劳务”栏中反映。“一般货物及劳务”的“本月数”栏数据与“即征即退货物及劳务”的“本月数”栏数据之和，应等于《附表一》第6栏的“小计”中的“销售额”数。“本年累计”栏数据，应为年度内各月数之和。本表第16项“按适用税率计算的纳税检查应补缴税额”栏数据，填写税务、财政、审计部门检查按适用税率计算的纳税检查应补缴税额。“本年累计”栏数据，应为年度内各月数之和。本表第37项“本期入库查补税额”栏数据，填写纳税人本期因税务、财政、审计部门检查而实际入库的增值税款，包括：1、按适用税率计算并实际缴纳的查补增值税款；2、按简易征收办法计算并实际缴纳的查补增值税款。“本年累计”栏数据，为年度内各月数之和。　　感谢您对税收工作的关心和支持。.

猫九命ⅱ：回复朴老师 6月30以前 自己报 是吗 老师

朴老师：回复猫九命ⅱ你好，是的，自己申报就可以了

马老师：回复悠哉乐哉成本的是借主营业务成本 进项贷应付账款等应交

马老师：回复悠哉乐哉没有贷方应交！！！

周日红：回复朴老师 如何做会计分录呢？

朴老师：回复周日红就是跟工资是一样的分录