首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
下列期间属于会计分期的有
分享
美橙老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.52w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
个税税款所属期是3月 那我应该报3月时候的工资还是2月的，为什么这样报申报二月发放的工资
税款所属期是3月，那4月申报的是3月实际发放的工资。
211楼
2023-03-02 14:12:25
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 496442316 发表的提问：
我2月份申报了税款所属期为1月的工资。 也就是申报的是1月的工资数 是吗
你好！2月份申报1月份发放的12月份的工资
212楼
2023-03-02 14:26:34
全部回复
496442316：回复宋生老师 那我之前一直报错了怎么办 比如我2月就是报的1月的工资
2023-03-02 14:40:13
宋生老师：回复496442316你好！如果你一直这样报的问题也不大。很多人都是这样操作的。如果你想改，只能去重新补申报
2023-03-02 14:54:48
496442316：回复宋生老师 好的 如果我想就这个月调整过来 怎么处理呢
2023-03-02 15:15:03
宋生老师：回复496442316你好！这个你在个税申报软件上重新填写数据，然后导出数据，去税务局上门申报。
2023-03-02 15:30:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 没有如果 发表的提问：
老师，一整年的税负，是指税款所属期2020.1-2020.12的税负吗？
你好，是的，是这样的。一整年的税负=一整年的纳税金额/一整年的收入*100% 
213楼
2023-03-02 14:55:04
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
就是个税税款所属期是3月 那我应该报3月时候的工资还是2月的
申报二月发放的工资
214楼
2023-03-02 15:11:01
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ ———— 发表的提问：
老师，1、专票勾选认证时间不是税款所属期的次月15日之前吗，我前天看系统还是15号，我刚看了系统今天怎么又变成20号前认证了 2、我前天勾选的时候，我看都是12月份的票，意思是12月的票12月一整月哪天勾选或者1.15号之前哪天勾选都行，是这个意思吗
你好 1.     这个是本月申报期延迟到了20号了 所以会顺延认证时间的 2.      一般是  申报期内15号之前  节假日顺延。 比如你12月的日期在 1.15号之前 勾选都可以。 也就是你报税前 勾选都可以的。  
215楼
2023-03-02 15:38:59
全部回复
————：回复meizi老师 好的老师 1 申报期以后都是20号了吗，还是只是本月特殊？ 2 我前天勾选的时候还有两张10月份的票呢，照样能勾选，这符合无期限认证这个条件，但是和税款所属期次月15号之前要勾选完不就矛盾了吗 3 我手上有一张17年的票，现在是不是还能继续认证，没有360天认证期了对吧？ 谢谢老师了
2023-03-02 15:54:26
meizi老师：回复————你好 1.  本月看税务局的规定来  税务局是临时延期申报了 ，平常一般是15号之前的   。2 。 你比如12月要报11月的申报 。那么你可以勾选11月的发票日期 或者是11月之前的发票日期都可以拿来抵扣11月销项税的 3.  是的。 可以认证  
2023-03-02 16:12:12
————：回复meizi老师 举个例子老师， 1 比如说11月的进项票正常是在12月15号之前勾选完成，那么报税也是在12.15日之前完成吧，如12.9认证，12.14报税结束，先认证后报税。报的是11月份的对吧 2 那10月份还有没认证的票，如果放到12月份勾选的话，这是抵几月的销项税呢？10月的报税工作在11月15前已经报过了。票是10.23的
2023-03-02 16:25:02
meizi老师：回复————你好 1. 是的  是的     是的 尽快认证 先认证后报税 2.     你12月报你11月的增值税 就可以勾选10月来抵减的。 看你报好久的税费来判断的   
2023-03-02 16:53:21
————：回复meizi老师 看你报好久的税费来判断的 ，老师这句话啥意思
2023-03-02 17:06:07
meizi老师：回复————     意思就是 你报11月的增值税 。 你就抵扣11月的增值税  你看所属期来   
2023-03-02 17:22:24
————：回复meizi老师 嗯嗯，明白了，谢谢老师， 老师我刚勾选票的，勾选完了，其中一张点了一下撤销勾选，然后又勾选了，这样没事吧
2023-03-02 17:35:13
meizi老师：回复———— 你好  没事的。只要你没有签字确定前都可以撤销 重新勾选的  
2023-03-02 17:57:54
————：回复meizi老师 老师，再问一下，当月的票有问题都是作废不管是专票还是普票，跨月的专票是红冲，那普票呢，作废还是红冲？
2023-03-02 18:21:16
meizi老师：回复———— 你好    普票是直接开负数发票  在开票系统直接开。 跨月了都是红冲哦   
2023-03-02 18:42:55
————：回复meizi老师 当月的话，专票先作废在重新开，普票直接在系统开负数。跨月不管专票还是普票，都是红冲，对吗老师
2023-03-02 19:03:37
meizi老师：回复———— 你好   是的 就是这样理解的 
2023-03-02 19:14:06
————：回复meizi老师 老师，当月专票有问题先作废在重新开，红冲的话通过填写红字发票信息表来开。 普票作废的话 直接在系统开负数， 红冲的话先找到这张票 通过 红字---直接开具 这个地方是吧
2023-03-02 19:25:03
meizi老师：回复———— 你好    红冲的话   专票 需要开红字信息表的 ；  是的 
2023-03-02 19:36:31
————：回复meizi老师 老师，普票直接开负数，那就不要作废了吗
2023-03-02 19:49:22
meizi老师：回复———— 你好  普票也是当月作废。  跨月的 直接开负数。    
2023-03-02 20:03:25
————：回复meizi老师 好的 ，谢谢老师耐心解答，很细致，给你好评
2023-03-02 20:20:05
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 聂向普 发表的提问：
计算今年交了多少税，是看缴款日期还是税款所属期呢
你好，是税款所属期的
216楼
2023-03-05 16:22:03
全部回复
聂向普：回复紫藤老师 是从2月份到次年的1月份吗
2023-03-05 16:40:53
紫藤老师：回复聂向普你好，对的，你的理解是对的
2023-03-05 17:02:41
聂向普：回复紫藤老师 在报表上如何查看呢，科目余额表或者增值税申报表
2023-03-05 17:27:19
紫藤老师：回复聂向普可以在明细账去查看的了
2023-03-05 17:56:31
聂向普：回复紫藤老师 科目余额表或者增值税申报表查不到吗？老师
2023-03-05 18:21:05
紫藤老师：回复聂向普科目余额表或者增值税申报表查不到
2023-03-05 18:31:59
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 葡萄 发表的提问：
老师个体户以前没做账也没报税，现在接手要怎么做，以前的可以不管么？报当期税款所属期的税
一、个体户以前没有做账，也没报税，现在接手后，只能从零开始，进行账务处理。小规模纳税人时，管理松些，能够补的，尽量补，实在不能补，只能按你说的办。
217楼
2023-03-05 16:37:59
全部回复
葡萄：回复江老师 江老师，那以前月份的发票是入账还是不入账呢？报税的话肯定是不管，只报当期的，查到再去税务局补报
2023-03-05 17:00:26
葡萄：回复江老师 江老师这个是核定应纳所得率吗？这个不是查账征收吧？成本不需要填吧，直接那收入乘以10%得出应纳税所得额，再找超额累进经营所得税率表查出对应的税率跟扣除数
2023-03-05 17:29:43
江老师：回复葡萄你这个是在补申报前期的个人所得税，生产经营所得的个税，需要补做前期的账务处理。
2023-03-05 17:49:52
葡萄：回复江老师 没，这个是新开的2月开的，那个设立日期，我可以直接填当期申报所属期吗？税务局认种税率是10%申报期是3月1号截止到3月31号，以后都是按季报，最主要是我想请教老师这个是核定，不是查账吧？核定需要填成本吗？核定应该是不需要填成本，应该是按我上面说的那种方法对吗？
2023-03-05 18:17:24
江老师：回复葡萄你们的生产经营所得的个人所得税是核定征收。
2023-03-05 18:31:25
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ Amy(艾米) 发表的提问：
老师好！我们老板在两个公司都报了收入，计算2020年的收入是不是超过6万，是按照税款所属期2020.1-2020.12来计算2020年的收入吧？不是按照申报期2020.1-2020.12来计算是吧？
是按照申报期2020.1-2020.12来计算，如现在申报1月，申报期是1月
218楼
2023-03-05 16:45:23
全部回复
Amy(艾米)：回复文文老师 老师，您说的申报期就是个税系统里面的税款所属期吧？
2023-03-05 16:59:53
文文老师：回复Amy(艾米)是的，就是个税系统里面的税款所属期。
2023-03-05 17:10:24
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 没有如果 发表的提问：
老师，2020的税负是指税款所属期2020.1-2020.12 的税负，还是指2020.1-2020.12月实际缴纳多少税额？
你好 是指2020.1-20.12应付的税额
219楼
2023-03-05 17:05:35
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 偶尔，小澎湃 发表的提问：
11月的工资，12.31基本户发放(前面没发过，新设立公司)，1.15报个税；税款所属期填那个月？
你好    11月的工资应该在 12月来报个税 ？   
220楼
2023-03-05 17:24:00
全部回复
偶尔，小澎湃：回复meizi老师 基本户就12.31才开始有流水，公司12月份登记设立
2023-03-05 17:46:18
meizi老师：回复偶尔，小澎湃 你好          那你12月有发放过工资吗 ？如果发放了的话 那么  1.15号就报 你12月所属期的工资  
2023-03-05 18:04:39
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 小雪 发表的提问：
1月份申报的是12月份发放的11月份工资，个税系统税款所属期是不是要改成11月份
您好同学，不要改了，后期注意这块就可以了，因为都是按年累计工资，没影响
221楼
2023-03-06 14:25:20
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 冬冬 发表的提问：
老师，请问个税是按哪个所属期来报的？比如3月初发的是2月工资，那我报2月个税，是3月报还是4月报？
您好！正常是3月申报2月的个税。比如你1月份的工资2月份发，2月就是所得期间，1月份就是收入所属期。
222楼
2023-03-06 14:35:32
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 白雪 发表的提问：
18年12月份所属期，金税盘做了两个会计分录，但12月所属期没有增值税额报，所以没有在增值税申报主表里填减免480元的税控盘金额，2019年1月所属期有增值税额，在1月份增值税报表里填了480元减免税额，在1月所属期做账时，税控盘减免税款480元，还用做会计分录吗？我12月份所属期做的两个分录如下：
你之前做后面就不做了，你们是一般纳税人吗？
223楼
2023-03-06 14:41:06
全部回复
白雪：回复maize老师 是一般纳税人
2023-03-06 15:04:12
maize老师：回复白雪借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额
2023-03-06 15:18:57
白雪：回复maize老师 这个分录是做在1月属期是吗
2023-03-06 15:30:35
小五子老师
职称：中级会计师,注册会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 淡定的铅笔 发表的提问：
列属于净资产的项目是()。 A以前年度盈余调整 B累计盈余 C本期盈余 D本年盈余分配
你好！单位的净资产包括累计盈余、专用基金、权益法调整、本期盈余、本年盈余分配、无偿调拨净资产、以前年度盈余调整等。
224楼
2023-03-06 14:56:11
全部回复
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 溪花与禅意 发表的提问：
使用寿命有限无形资产选择的摊销方法应当一致运用于不同会计期间？什么叫不同会计期间，这句话怎么理解
你好，我举个例子。你今年用的方法与明年用的方法要一致就是不同会计期间
225楼
2023-03-06 15:23:58
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料