阳光夏日：回复王晶老师 老师，我选上这个加计扣除表，但不填数据是不是就可以说明我们今年不想享受这个优惠政策？

王晶老师：回复阳光夏日那不行，不填写不行的呢

阳光夏日：回复王晶老师 不是不填写，是填写0.主要是和另一个表高企优惠情况表对不上了，我高企优惠情况是填写数据的

王晶老师：回复阳光夏日哦哦，那这样可以，保存看看能不能申报吧

ロ觜角よ揚℅：回复李爱文老师 专管员关系维护好了，一般情况下当时没有说要补，后面也不会说要补了。麻烦老师帮我语言稍微组织润色下，谢谢~~~ 公司自成立以来，利润一直负增长，因而员工工资相对较低，而2017年是发展的一年，在大家共同的努力下，实现了扭亏为盈的目标，根据地税局的要求及企业实际情况，我单位将每月按规定及时进行个人所得税申报，履行代扣代缴的义务，此外，感谢税务部门对我们工作的关心、支持和批评指导，我们将以次为动力，进一步加强和改进税务缴纳工作，并继续依法履行职责，充分发挥职能作用，为构建和谐社会做出更大的贡献。

李爱文老师：回复ロ觜角よ揚℅公司自成立以来，从筹建期到生产经营，由于产品未定型，产量一直较低，利润一直亏损，因而员工工资相对较低，而2017年是发属于公司发展的一年，在大家共同的努力下，终于实现了扭亏为盈的目标。根据地税局的要求及企业实际情况，我单位每月按规定及时对个人所得税进行了全员全额申报，履行代扣代缴的义务，此外，感谢税务部门对我们工作的关心、支持和指导，我们将以此为动力，进一步加强和改进税务申报、缴纳工作，一如继往地依法履行职责，充分发挥职能作用，为构建和谐社会做出更大的贡献，创造更大的经济效益与社会效益！

ロ觜角よ揚℅：回复李爱文老师 @李爱文老师:万分感谢~~~

李爱文老师：回复ロ觜角よ揚℅共同学习，共同进步，有不懂的EXCEL函数范例实战精粹（速查版）函数问题、财务问题、税务问题、管理问题等都可以到会计学堂咨询，我在这儿等你问

心海星愿：回复佟老师 老师，那现在没有收入啊，入成本的话收入成本就不匹配了，每月都要付十几万，我们现在基本没啥收入

佟老师：回复心海星愿那你也要把成本体现出来。因为你这个是已经发生了，不是你现在没有收入就不结转成本

心海星愿：回复佟老师 那可以先计入劳务成本或长期待摊费用，有了收入再结转吗

佟老师：回复心海星愿可以的，先归集在劳务成本，然后按照权责发生制原则，属于本期就结转

心海星愿：回复佟老师 那成本还是属于本期的，没有收入也需要结转吗

佟老师：回复心海星愿是的，跟有没有收入没关系，属于本期成本就要结转的

泡泡糖：回复方老师 @方老师:也就是说他只是提醒一下是伐

方老师：回复泡泡糖是的。

蒋飞老师：回复不要香菜明年冲减时 财务会计是做， 借，业务活动费用 其他应收款0.8 贷，零余额 预算会计做分录：按扣除0.8金额做分录 借：事业支出 贷：资金结存

不要香菜：回复蒋飞老师 嗯嗯好的呢！谢谢老师！那老师？那明年的话。收到发票就是！财务会计做。 借，费用 贷，其他应收款 然后预算会计不用做这样子吗？

不要香菜：回复蒋飞老师 好的 ！！谢谢老师！那老师，再问一个问题，就是2018年有一个其他应收款1000元，我没有年初调账。今年二月份我收到了发票。然后我做了，财务会计，借，费用 贷，其他应收款 。这样子，预算会计需要做吗？要做的话，也是按照上面这样子吗？

蒋飞老师：回复不要香菜你好！ 是的，思路是对的。