同学，你好 嗯嗯，需要做的

你好，相差的记在未分配利润　科目上，银行承兑收到的话填在应收票据里

同学你好，老师的答案是C

坏账记营业外支出的。

你好，根据业务发生情况做分录，登记账簿，然后编制报表

一、根据总账账户的余额直接填列 例如，资产负债表中的“交易性金融资产”、“递延所得税资产”、“短期借款”、“交易性金融负债”、“应付票据”、“应付职工薪酬”、“应交税费”、“递延所得税负债”、“预计负债”、“实收资本”、“资本公积”、“盈余公积”等项目应直接根据总账账户的期末余额填列。 二、根据若干个总账账户的期末余额计算填列 主要有“货币资金”、“存货”、“未分配利润”等项目。 “货币资金”项目应根据“库存现金”、“银行存款”、“其他货币资金”账户期末余额的合计数填列； “存货”项目应根据“材料采购(在途物资)”、“原材料”、“库存商品”、“生产成本”、“周转材料”、“委托加工物资”、“材料成本差异”、“发出商品”等账户的期末余额合计减去“存货跌价准备”等账户期末余额后的金额填列； “未分配利润”项目，平时本项目应根据“本年利润”和“利润分配”账户的余额计算填列。年度终了，该项目可以只根据“利润分配”账户的期末余额直接填列。 三、根据明细账户的余额计算填列 “应收账款”项目应根据“应收账款”和“预收账款”账户所属明细账借方余额之和减去相应“坏账准备”账面余额后的金额填列； “预收款项”项目应根据“应收账款”和“预收账款”账户所属明细账贷方余额之和填列； “应付账款”项目根据“应付账款”和“预付账款”账户所属明细账贷方余额之和填列； “预付款项”项目应根据“应付账款”和“预付账款”账户所属明细账借方余额之和填列。 四、根据总账余额和明细账余额计算填列 “长期借款”项目应根据“长期借款”总账账户余额扣除“长期借款”账户所属明细账户中将于一年内到期且企业不能自主地将清偿义务展期的长期借款后的金额计算填列。其中将于一年内到期且企业不能自主地将清偿义务展期的长期借款记入“一年内到期的非流动负债”项目。 五、根据科目余额减去其备抵项目后的净额填列。 1、货币资金=(库存现金+银行存款+其他货币资金)总账余额 2、应收账款= “应收账款”明细账借方余额+“预收账款”明细账借方余额-“坏账准备”余额 3、预收款项= “预收账款”明细账贷方余额+“应收账款”明细账贷方余额 4、应付账款=“应付账款”明细账贷方余额+“预付账款”明细账贷方余额 5、预付账款= “预付账款”明细账借方余额+“应付账款”明细账借方余额 6、存货=所有存货类总账余额合计+“生产成本”总账余额-“存货跌价准备”总账余额 7、固定资产=“固定资产”总账余额-“累计折旧”总账余额-“固定资产减值准备”总账余额 8、无形资产=“无形资产”总账余额-“累计摊销”总账余额-“无形资产减值准备”总账余额 9、长期股权投资=“长期股权投资”总账余额-“长期股权投资减值准备”总账余额 10、长期借款=“长期借款”总账余额—明细账中1年内到期的“长期借款” 11、长期待摊费用=“长期待摊费用”总账余额—明细账中1年内“长期待摊费用” 12、未分配利润=(本年利润+利润分配)总账余额

同学，你好 是日后事项期间发现的会计差错，属于调整事项

你好，结转损益了那你查下相差哪个数，有可能是取数问题导致的

你好 　应收账款＝“应收账款”明细期末借方余额＋“预收账款”明细期末借方余额－“坏账准备”

将这个数据计入未分配利润数据中，肯定是未将这个数据未结转到”未分配利润“科目

要有期初数据哦，软件做账没有期初怎么做