聪明的蜡烛：回复董老师 谢谢老师

董老师：回复聪明的蜡烛不用客气，满意的话给个五星好评，谢谢

酒是醇的香：回复江老师 属于库存商品

江老师：回复酒是醇的香这个库存商品是什么折扣？

酒是醇的香：回复江老师 假如购进时商品价格100，实付50，折扣50，那么这个折扣是什么会计科目？

江老师：回复酒是醇的香按50元做采购库存商品的成本

优秀的盼望：回复maize老师 老师 麻烦您做一下这题的分录

优秀的盼望：回复maize老师 还有这里的第二小题的分录

maize老师：回复优秀的盼望借应付职工薪酬 工资，贷其他应付款个人社保，30000其他应付款个人公积金，83760 应交税费 -应交个人所得税，53000贷银行，531240

maize老师：回复优秀的盼望这个对应这个需要看这个是啥损失，需要是看不是需要进项税额转出，因管理不善造成货物被盗、丢失、霉烂变质，以及因违反法律法规造成货物或不动产被依法没收、销毁、拆除，

优秀的盼望：回复maize老师 有部分转出的情况吗

maize老师：回复优秀的盼望要是管理不善  （1）盘亏固定资产时 　　借：待处理财产损溢　2000 　　　　累计折旧　　　　 8000 　　　　贷：固定资产　　　　10 000 　　（2）转出不可抵扣的进项税额 　　借：待处理财产损溢　　　　　　　1300*（2000/10000）　　　　　　　　　　　　 　　　　贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）1300*（2000/10000） 审批这个转出，借其他应收款1000，营业外支出（1300*（2000/10000）%2B2000-1000），贷待处理财产损溢 （1300*（2000/10000）%2B2000）

优秀的盼望：回复maize老师 麻烦老师做一下这题的分录

maize老师：回复优秀的盼望不同问题麻烦重新提问，谢谢

心灵美的大象：回复郭老师 在建工程领

心灵美的大象：回复郭老师

郭老师：回复心灵美的大象借在建工程贷库存商品。

心灵美的大象：回复郭老师 第二个分录怎么列？

郭老师：回复心灵美的大象借工程物资200万，进项26万贷，银行存款。

心灵美的大象：回复郭老师 不是，3月初的那

郭老师：回复心灵美的大象借在建工程贷工程物资1950000元材料120000库存商品10000068银存10000应付职工薪酬20000

心灵美的大象：回复郭老师 辅助生产部门的费用为什么是银行存款？

郭老师：回复心灵美的大象水电费这个是 平时做水电费，是不是借费用贷银行存款。

郭老师：回复心灵美的大象或者是其他应付款。

知足常乐：回复陈诗晗老师 累计折旧是吗

陈诗晗老师：回复知足常乐累计折旧 不是的，他属于资产类的备抵科目。