学徒：回复蒋飞老师 老师，我到时候每个月的报表出来，既然对不上我上交税务局的数据，我还得将一整年的一个相关资产负债表全列在一个表，这样我就可以将2017.11-2018.6为第二季度的报表，这样可以不？

蒋飞老师：回复学徒你好！ 可以，思路是对的

学徒：回复蒋飞老师 公司基本户扣费用，如年卡费用，结算卡费用，可以计入管理费用-办公费吗？？？

蒋飞老师：回复学徒你好！ 可以的

咖啡伴侣：回复朴老师 是学堂安装的

朴老师：回复咖啡伴侣你好，那这个是不能用的

H：回复三宝老师 没懂?

三宝老师：回复H1.“一对一”方式。所谓一对一就是分管相同单位的会计和出纳分成一组，即一个会计，一个出纳，管理几套账目。出纳分管现金、银行存款、发票、工资、录入凭证等事项，会计负责审核、记账、报税、报表、预决算等账表事项。这种形式的优点是会计出纳人员对分管单位账务非常熟悉，资金往来预算清楚，能更好的监管分管单位的资金使用。出纳及时登记会计凭证，保证资金日清月结。缺点是由于分管单位众多，如果会计或出纳请假，那分管单位的正常业务就要中断，给报账单位造成不便。 　　2.“多对多”方式。所谓“多对多”方式就是核算中心人员分为会计组和出纳组。会计组负责凭证录入、审核、记账、报税、报表等事项。由于凭证录入和审核不能兼容，会计要负责本单位会计审核工作和其他单位的凭证录入工作。出纳组负责现金，工资，发票等事项。优点是减少了出纳人员的数量，增加了会计人员，有利于会计人员加强单位资金账务管理，强化管理职能，有精力去研究分管单位项目管理和资金运用方面，做好纳税筹划。缺点是由于出纳每天要对资金盘点，要求每天的凭证及时记账，所有会计要每日记账完毕，与出纳对清现金账。假如有一个会计不能及时记帐，将影响出纳人员的现金清点。 　　3.“三人小组”管理模式。所谓“三人小组”管理模式就是核算中心把人员分成若干小组，每个小组三人：一名主管会计，一名辅助会计，一名出纳。职责分工：主管会计负责审核、记账、报表等账务处理、分析工作；辅助会计负责凭证录入、工资核对、报税、发票领购工作；出纳负责分管单位现金，支票、发票开据，工资发放，银行对账。在主管会计不在时，辅助会计可以负责审核原始凭证，在辅助会计不在时，出纳可以负责录入原始凭证。优点：这种组合方式加强了人员之间的分工合作，各个工种之间既有分工，又有协作，把日常业务均衡化，保证了各项会计业务的正常进行。缺点：由于会计人员增多，对于一些临时增加的会计事项，容易造成会计人员之间互相推委，推卸责任。

H：回复三宝老师 好的，谢谢老师

三宝老师：回复H不客气，希望对你有帮助

苓苓fighting ：回复吴月柳 整理凭证在哪里啊？没找到

吴月柳：回复苓苓fighting 打开凭证录入页面，顶上的菜单栏里

李老师：回复爱笑的流沙修改。。。。。。。。。

lydan：回复红老师 请问点击过账出现这个提示。怎么处理？

红老师：回复lydan这个应该是其他的东西阻碍了，你可以和你的软件服务商确认下

香菇凉：回复庄老师 我之前会计学堂的录播课，记得一位老师说有一种保护自己的方法，是凭证上签字写的是某姓会计，就不写全名，这个有必要的吗？

庄老师：回复香菇凉你好，可以这样做，但是也保护不了

香菇凉：回复庄老师 我们公司就我一个会计，没有出纳，那我做账只写制单人就好，还是再加个审核人为老板，会好些？

庄老师：回复香菇凉你好，可以这样，但是记账人员也要写

香菇凉：回复庄老师 让老板做审核人会好些吗？

庄老师：回复香菇凉你好，可以这样做的