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账号错误银行退款会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 奶茶 发表的提问：
2017、2018、两个年份的货运代理发票，会计分录：借：销售费用 贷：银行存款。2019年，查询到这个会计分录一直是错误的。正确的会计分录：借：商品采购-运费 商品采购-保险费 贷：银行存款 那么2019年应该怎么调整会计分录呢？
您好 借：商品采购-运费 商品采购-保险费 贷 销售费用
286楼
2023-04-02 17:29:28
全部回复
奶茶：回复bamboo老师 你好，不用以前年度损益调整吗？
2023-04-02 17:57:31
bamboo老师：回复奶茶请问大概有多少金额
2023-04-02 18:25:58
奶茶：回复bamboo老师 老师，你的意思是涉及到的以前年度损益科目金额很小，也可以直接计入当期的费用，不计入以前年度损益科目吗？还有另外一个问题，涉及的金额小大概的金额是多少呢？
2023-04-02 18:47:41
bamboo老师：回复奶茶是的 就是您前面理解的那个意思 一般是您上年度的利润5%以上
2023-04-02 19:02:14
奶茶：回复bamboo老师 老师，如果金额达到以前年度损益调整，以上的会计分录应该怎么做呢？
2023-04-02 19:18:02
bamboo老师：回复奶茶借：商品采购-运费 商品采购-保险费 贷 以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配——未分配利润 如果上年度有利润 还要计提所得税
2023-04-02 19:47:59
奶茶：回复bamboo老师 老师，我在问一个问题：上年度利润5%以上的haul，如果上年的利润是负数，那么调整损益类科目，不管金额大小，都用以前年度损益呢，还是金额较小的，可以借贷写反分录呢？
2023-04-02 20:12:50
bamboo老师：回复奶茶如果上年利润是负数 看您要调整是利润增加还是减少 如果是减少 就写相反分录 增加的话 分录一样的写 不计提税款
2023-04-02 20:37:08
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.86w
引用 @ 学堂用户ybz5wn 发表的提问：
老师您好！给对方单位付款后发现发票账号错误，这个怎么办？
你好，可以收回来，发票作废，重新开。
287楼
2023-04-02 17:53:59
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 原生态水果代理商 发表的提问：
误缴税款退回会计分录怎么做
您好，误缴的是什么税呢？
288楼
2023-04-03 14:17:55
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原生态水果代理商：回复东老师 增值税，附加税
2023-04-03 14:43:15
东老师：回复原生态水果代理商您好，您是小规模纳税人还是一般纳税人？
2023-04-03 15:06:28
原生态水果代理商：回复东老师 小规模纳税人
2023-04-03 15:25:43
东老师：回复原生态水果代理商借银行存款贷应交税费应交增值税。
2023-04-03 15:45:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
从银行退回货款的会计分录是？
你好 借；银行存款 贷；应付账款
289楼
2023-04-03 14:42:21
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
从公司的基本户转一笔款到一般户，当时一般账户的账号填错退回来了，我转账的分录应该怎么做，借 银行存款-兴业（一般） 贷银行存款-建行（基本）。 退回来的时候做一笔借银行存款-建行 贷银行存款-兴业银行。这样做对吗
你好，是的
290楼
2023-04-03 14:47:58
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 超级的钢笔 发表的提问：
通过银行支付办公费，因账户错误被退款，然后二次支付，怎么记账？
借 应付账款贷银行存款 退回做相反分录
291楼
2023-04-06 14:12:48
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玲老师：回复超级的钢笔二次支付时还是做 借 应付账款贷银行存款
2023-04-06 14:30:18
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.69w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
你好 请问一下员工失误把自己的钱转到单位账上了 然后退回去了 会计分录是不是借：银行存款 贷 ：其他应收款 借：其他应收款 贷：银行存款
同学你好 对的 是这样做的
292楼
2023-04-06 14:19:15
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.86w
引用 @ 曾经的麦片 发表的提问：
发票上的销售方信息银行账号错误可以用吗
你好，建议退回去重新开。
293楼
2023-04-06 14:32:01
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曾经的麦片：回复郭老师 有什么影响吗
2023-04-06 14:47:24
郭老师：回复曾经的麦片你好 发票项目齐全，内容真实 销售方的这个不能错
2023-04-06 15:10:05
曾经的麦片：回复郭老师 发票真伪查询查的是真的
2023-04-06 15:28:27
郭老师：回复曾经的麦片这个是真实的，也不可以的，这个内容有问题，不应该拿来用。
2023-04-06 15:50:57
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.86w
引用 @ 莴笋 发表的提问：
请问老师，小规模纳税人，之前没有建账，因为几乎没有业务，但是前期出现几笔银行款项流水有错误，也就是错误转账，这种情况，在账目里面怎么入，也就是有退款给其他，以及第三方支付错误入款到公司账户，另外部分几笔有退到个人（之前是个人支付宝错误转入后期是退回到该人的银行卡上面）请问这种该怎么入账
错误转账都有退回来吧 退款给其他你们退回去了吗
294楼
2023-04-06 14:41:59
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莴笋：回复郭老师 对，错误的转账款项都已经退回了
2023-04-06 15:17:13
莴笋：回复郭老师 请问这个情况款项在做账的时候标记为什么比较好
2023-04-06 15:41:09
郭老师：回复莴笋借其他应收款贷银存 借银存贷其他应收款 这个可以这么做 如果退回转出都是当月可以不用做了
2023-04-06 15:58:29
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 长雀斑的猫 发表的提问：
老师：比如我录完一笔分录，我怎么查看有没有漏了或者金额有没有错误，我是按照银行对账单来录会计分录的，怎么可以看到银行余额
你好，查看科目余额表，与你的银行存款余额核对一下。
295楼
2023-04-09 15:11:37
全部回复
长雀斑的猫：回复汪晨老师
2023-04-09 15:26:20
长雀斑的猫：回复汪晨老师 查不到
2023-04-09 15:40:59
汪晨老师：回复长雀斑的猫你好，在账簿里面查看，选择科目余额表
2023-04-09 16:02:03
长雀斑的猫：回复汪晨老师
2023-04-09 16:16:31
长雀斑的猫：回复汪晨老师
2023-04-09 16:36:32
长雀斑的猫：回复汪晨老师 没有看到账簿
2023-04-09 16:57:34
汪晨老师：回复长雀斑的猫你好，账务处理里面找
2023-04-09 17:08:24
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 问 发表的提问：
我单位有一笔管理费用因账号出错银行退回钱款，流量应该分配到哪？
其他应付的经营支出的红冲
296楼
2023-04-09 15:29:31
全部回复
问：回复袁老师 老师，我想问的是分录借:银行存款，贷:管理费用，冲回次比款项在现金流量表里流量分配到哪里？
2023-04-09 15:59:33
袁老师：回复问其他经营活动支出，填负数
2023-04-09 16:17:05
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ MATOKI 发表的提问：
老师，网银付款时填写错误导致退回重新支付，这个怎么做分录呢？需要做分录么？
您好 可以做一笔银行存款一进一出的分录
297楼
2023-04-09 15:41:16
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 发表的提问：
老师您好！四季度申报数据填写错误上缴了企业所得税，当时的分录是 借：应交税金-企业所得税 贷：银行存款 当时是负数填写的时候填写错了，分录也没有计提，然后税局把税款又退回来了，我应该怎么把退回来的款，做正确分录入账
你好，退回做这个分录就是了 借：银行存款 贷：应交税费——企业所得税 你需要把之前缴纳所得税错误的分录红冲 
298楼
2023-04-09 16:11:07
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ ? 发表的提问：
借制造费用 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 袋银行存款 因对方账号提供错误被退回，被退回的话这个凭证怎么做？
你好，被退回 借：银行存款 贷：应付职工薪酬
299楼
2023-04-09 16:38:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.86w
引用 @ 阳光微冷 发表的提问：
用银行存款支付办公费用2000，产生手续费5元，因为名字错误退回来，这几笔分录怎么写？
借预付，财务费用5贷银存 退回来，借银行存款贷预付。
300楼
2023-04-10 14:35:58
全部回复
阳光微冷：回复郭老师 老师，预付账款—财务费用（手续费）5元没有退回来，再分录里面怎么体现
2023-04-10 14:49:07
郭老师：回复阳光微冷退回多少写多少 预付平了就可以
2023-04-10 15:14:49
阳光微冷：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-04-10 15:38:59
郭老师：回复阳光微冷不用客气的，
2023-04-10 15:57:57
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