无限的香烟：回复轶尘老师 意思是先做调整：借：管理费用 贷：其他应收款 月末结转：借：利润分配—未分配利润 贷：其他应收款 这样子吗？

无限的香烟：回复轶尘老师 还是直接做你说的分录借;l利润分配-未分配利润 贷：其他应收款？

轶尘老师：回复无限的香烟直接做利润分配-未分配利润 贷：其他应收款

无限的香烟：回复轶尘老师 那我其他应收款社保和住房公积金都要调整，我我是不是做两笔分录：利润分配-未分配利润 贷：其他应收款—社保（个人）和利润分配-未分配利润 贷：其他应收款—住房公积金（个人）

无限的香烟：回复轶尘老师 不用通过以前年度损益调整这个科目的吗？

轶尘老师：回复无限的香烟你说小企业会计准则 不用以前年度损益调整

无限的香烟：回复轶尘老师 哦，那我在3月份做调整，汇算清缴有什么影响吗。

轶尘老师：回复无限的香烟按照调整之后的数字进行汇算清缴

无限的香烟：回复轶尘老师 那我做调整在3月份的时候，汇算清缴是叫会计税务所做的，他那边会知道的吗？

轶尘老师：回复无限的香烟当然不知道了 你要跟对方沟通

无限的香烟：回复轶尘老师 那我可以汇算清缴后再做调整吗，我不想影响去年年度账？

轶尘老师：回复无限的香烟这个看你自己的选择

无限的香烟：回复轶尘老师 还有调整可不可以放在本年度里啊，当本年度费用，结转到本年利润里？

轶尘老师：回复无限的香烟以前年度损益 不计入本期

无限的香烟：回复轶尘老师 还有，公司为非本单位员工代付社保，有申报工资，申报工资表又上有扣回个人部分，那单位帮出的部分我应该当本公司员工记管理费用，还是记其他应收款到时收回来代垫付社保款？

轶尘老师：回复无限的香烟这个我不是很了解 请到提问区提问 谢谢

Sunny：回复 那没有收入先入管理费用可以吧？以后有收入再入成本?

：回复Sunny可以的，这个没有问题的

Sunny：回复 老师，如果入成本里面 借：计入工程施工-合同成本-XX费 贷：库存现金（或 银行存款） 还有后续的结转分录吗？还是到月底时，软件自动结转？不用手动录入了吗？

：回复Sunny软件会自动结转的。

?：回复邹老师 是的

邹老师：回复?你好 去年的这样调整，借；其他应收款，贷；利润分配——未分配利润 今年的这样调整，借；其他应收款，贷；管理费用

?：回复邹老师 还需要调整以前的报表吗？

邹老师：回复?你好，是调整今年报表的期末数据

王宇：回复蒋飞老师 您好，民办非盈利组织老师的工资应该计入业务活动成本—非限定业务活动成本—教职工工资，管理费用是民办非盈利组织行政管理人员的工资。 业务活动成本，是指民间非营利组织为了实现其业务活动目标、开展其项目活动或者提供服务所发生的费用。 管理费用，是指民间非营利组织为组织和管理其业务活动所发生的各项费用，包括民间非营利组织董事会（或者理事会或者类似权力机构）经费和行政管理人员的工资、奖金、福利费、住房公积金、住房补贴、社会保障费、离退休人员工资及补助，以及办公费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、折旧费、修理费、租赁费、无形资产摊销费、资产盘亏损失、资产减值损失、因预计负债所产生的损失、聘请中介机构费和应偿还的受赠资产等。 那这个呢

蒋飞老师：回复王宇你好！ 工资可以分别记入： 1..从事行政管理工作的老师，工资福利计入管理费用 2..从事教学工作的老师，工资福利计入业务活动成本

魁梧的热狗：回复龙枫老师 具体分录怎么做

龙枫老师：回复魁梧的热狗你好，数额没有错吧啊

魁梧的热狗：回复龙枫老师 没有错

龙枫老师：回复魁梧的热狗借 其他应付款 贷应付职工薪酬的

敏而好学：回复maize老师 实际是企业管理服务-管理咨询

maize老师：回复敏而好学那就单独再设置一个明细，咨询费，

纯情的小白菜：回复张伟老师 自销应该是自产的产品吧 然后呢？

张伟老师：回复纯情的小白菜借应收账款等 贷主营业务收入 应交税费

快乐学习：回复庄老师 这两个应该就业方向不同吧？

快乐学习：回复庄老师 听说财务管理体系挺成熟的了，换句话说，是不是财务管理人才趋向饱和了呢？所以不够管理会计的潜力大？

庄老师：回复快乐学习你好，不同，财务管理偏外理论性，管理会计应用型

蒋飞老师：回复挪蓝管理费用-工资，要规范些，常见些

坚强的麦片：回复家权老师 那市场推广类和营销推广类又怎么理解啊？

坚强的麦片：回复家权老师 销售管理类的话指的是管理人员的工资这些么？

家权老师：回复坚强的麦片销售管理类是销售部从事管理发生的办公及人员工资等。市场推广类，就是比如拿物品搞宣传促销。营销策略是多种营销方法例如产品、价格、渠道、促销、公关策略的综合，产生的费用