yf：回复袁老师 那科目编码写多少

袁老师：回复yf这个可以自己编制的，自己编号即可的

兮mm。：回复王雁鸣老师 老师，用的软件的话，是在工程施工科目下添加么？

王雁鸣老师：回复兮mm。您好，5402 工程结算 一、本科目核算企业（建造承包商）根据建造合同约定向业主办理结算的累计金额。 二、本科目应当按照建造合同进行明细核算。 三、企业向业主办理工程价款结算时，按应结算的金额，借记“应收账款“等科目，贷记本科目。 合同完工时，将本科目余额与相关工程施工合同的“工程施工”科目对冲，借记本科目，贷记“工程施工”科目。 四、本科目期末贷方余额，反映企业尚未完工建造合同已办理结算的累计金额。 另外，“工程结算”科目在资产负债表中应作为“工程施工”科目的抵销科目，因为工程结算科目核算企业（建造承包商）根据建造合同约定向业主办理结算的累计金额。企业向业主办理工程价款结算，按应结算的金额，借记“应收账款”等科目，贷记本科目。合同完工时，应将本科目余额与相关工程施工合同的“工程施工”科目对冲，借记本科目，贷记“工程施工”科目。 总之，工程结算和工程施工您可以看做是过渡科目，最后工程完工时要将两个科目结平所以对冲。工程施工大于工程结算的差额列示为流动资产，工程施工小于工程结算的差额列示为流动负债。工程施工和工程结算一般对冲后如果工程施工有余额，在资产负债表存货项目反映，如果工程结算科目有余额，则在预收款项项目列示。

兮mm。：回复王雁鸣老师 @王雁鸣老师:好的，谢谢老师了。

王雁鸣老师：回复兮mm。您好，不客气。

盈希：回复王晶老师 选择小企业的报表我怎么做季报呢？我已经有三个月没有报了

盈希：回复王晶老师 小企业的报表里只有利润表月报

王晶老师：回复盈希嗯嗯，只有利润表，资产负债表和现金流量表没有嘛

王晶老师：回复盈希嗯嗯，只有利润表，资产负债表和现金流量表没有嘛

王晶老师：回复盈希嗯嗯，只有利润表，资产负债表和现金流量表没有嘛

盈希：回复王晶老师 有资产负债表，利润表月报和现金流量表月报，我之前填的季报数字，这次有过了三个月了没有报了，这个利润表月报可以填季报数字吗？

盈希：回复王晶老师 我之前选错报送小类了

王晶老师：回复盈希哦哦，可以的呢，可以写的

盈希：回复王晶老师 后期还是需要每个月报一次月报吗？

王晶老师：回复盈希报表还是季度申报的呢

亦凡：回复宋生老师 您好~那我可不可以用一般会计准则呢？如果混用了，没什么影响吧？

宋生老师：回复亦凡你好！其实只要你数据没错，正常是没什么问题。

Chen：回复QQ老师 资产减值损失和信用减值损失，在以前的利润表年报里没有，如果并入到营业成本，成本就和现在汇算清缴的营业成本对不上。最后风险扫描这些能过得去吗？

QQ老师：回复Chen你好，可以记录你们的营业外支出。这些减值没有实际发生时是不可以企业所得税前抵扣的，汇算清缴的时候要调整的。

「Vi Chen」：回复QQ老师 科目余额表是必须要放进去吗

QQ老师：回复「Vi Chen」你好，科目汇总表或者是科目余额表必须装订在凭证的里面。

「Vi Chen」：回复QQ老师 合同也要附在凭证后面吗？还是要单独装订。已缴纳过印花税的。

QQ老师：回复「Vi Chen」你好，合同单独存放就可以。

柒秒：回复星河老师 是的，填写季度利润表！小企业会计准则跟企业会计准则总是混了。

星河老师：回复柒秒同学， 你的理解正确。小企业准则。 所属期1-3月，本月金额是填1-3月合计数， 所属期4-6月，本月金额是填4-6月合计数。

小鱼儿：回复东老师 本期金额是什么时间段的？上期金额是什么时间段的？

东老师：回复小鱼儿本期金额本年累计，上期金额是上年累计的

簿荷梨子：回复家权老师 老师，好的，谢谢你。

家权老师：回复簿荷梨子不客气，祝你工作顺利；方便的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语请勿回复

萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 没有啊

邹老师：回复萌哒哒的小萝卜你好，没有你可以新增的