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公司未建会计账簿如何查阅
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ ～ 发表的提问：
在翻阅公司以前会计凭证发现，以前装修费，是没有原始凭证，问了说是没有发票，就这了装修费用了32万，这该如何处理？
你好，做分录把之前的分录冲销
286楼
2023-04-03 14:20:47
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～：回复邹老师 嗯嗯好的谢谢
2023-04-03 14:34:52
邹老师：回复～不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-04-03 15:01:55
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 淘金乐乐 发表的提问：
我公司是个房地产开发企业，审计查账时，主要检查工程帐，如何把经费账与工程账务分开？（在账本里如何分开）？
您好，一般情况下，开发成本科目可以单独装订的，其他账务是没办法分开的。
287楼
2023-04-03 14:38:58
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ mu红 发表的提问：
月末检查帐簿发现支出项多计了5000元如何在帐薄上更正？具体如何书写？是不是在贷方用红色笔登记5000冲减？
你好，同学。 多支出？你现在补登记一笔重新补上去
288楼
2023-04-03 14:49:46
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张乐老师
职称：注册会计师,高级会计师,税务师,资产评估师
4.98
解题: 0.3w
引用 @ 威武的眼神 发表的提问：
个体户用我建筑公司中标,我公司如何进行会计核算？
是挂靠在你们公司走业务吗？
289楼
2023-04-03 14:56:58
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威武的眼神：回复张乐老师 是的。
2023-04-03 15:19:14
张乐老师：回复威武的眼神有很多模式，下面提供一种供参考： 收挂靠方材料款, 借：银行存款 贷：其他应付款 采材料取得专票 ， 借：其他应付款 应交税费——进项税 贷：银行存款 收甲方工程款 ， 借：银行存款 贷：其他应付款 应交税费——销项税 扣除管理费后打款 ， 借：其他应付款 贷：其他业务收入 银行存款 应交税费——销项税
2023-04-03 15:43:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 阿群 发表的提问：
老师 手工账簿：在筹建期建账簿还是经营期建账簿？新的账簿在启用时写不写期初余额？
你好，筹建期就需要建账 不用写期初余额，因为本来就是0
290楼
2023-04-06 13:47:51
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 好好学习，天天向上 发表的提问：
新公司如何建账？认缴资金如何做账？
你好！你发生了什么业务就做对应的分录
291楼
2023-04-06 14:13:25
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好好学习，天天向上：回复宋生老师 认缴注册资金需要做吗？
2023-04-06 14:27:44
宋生老师：回复好好学习，天天向上您好！认缴的时候不用做什么
2023-04-06 14:41:33
好好学习，天天向上：回复宋生老师 我新公司目前还没有发生业务，但系账面上没有存款，开户费系现金支付 借：长期待摊费-开办费 贷：现金 是否这样？
2023-04-06 15:02:56
宋生老师：回复好好学习，天天向上您好！是的。但是你现金怎么来的呢
2023-04-06 15:21:35
好好学习，天天向上：回复宋生老师 老板给得 那是否需要开张借支单？ 先做借支然后再做开户费
2023-04-06 15:49:10
宋生老师：回复好好学习，天天向上您好！是的。我就是这个意思
2023-04-06 16:11:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ * Y^Q^J * 发表的提问：
老师筹建期公司购买一批电脑，已付款，电脑到了，发票未给，如何做账，后期发票到了如何入账
你好，你单位购进电脑是属于固定资产，还是属于将来销售的货物？
292楼
2023-04-06 14:29:00
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* Y^Q^J *：回复邹老师 自己使用的固定资产，不是销售
2023-04-06 14:56:10
邹老师：回复* Y^Q^J *你好，借；固定资产，贷；应付账款——暂估 借；预付账款，贷；银行存款
2023-04-06 15:13:04
邹老师：回复* Y^Q^J *你好，后期发票到了 就冲销暂估，然后根据发票做相应分录
2023-04-06 15:28:49
* Y^Q^J *：回复邹老师 第一个分录，固定资产，和应付账款暂估是不含税吗
2023-04-06 15:48:10
* Y^Q^J *：回复邹老师 但是款已经付了
2023-04-06 15:59:15
* Y^Q^J *：回复邹老师 付的是含税价
2023-04-06 16:20:18
邹老师：回复* Y^Q^J *你好，第一个分录的金额是不含税金额 付含税价款，在第二个预付账款分录就是体现的含税金额啊
2023-04-06 16:40:46
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 黎明前的曙光 发表的提问：
税务部门要来查账，如何应对？公司进项都是买的，也没有仓库，账面上有100多万的库存，现在专管员说要来查库存……会计有何风险？
检查是有目的性的，比如人员费用，他可能要劳动合同等；一般情况下，让他查处点小毛病，你好我好就行，比如所得税让他找出几张不合规发票，小调无大碍。接待态度诚恳，不卑不亢，耐心讲道理。总体看你事大事小决定，准备好凭证，账本，就可以了
293楼
2023-04-06 14:50:59
全部回复
黎明前的曙光：回复紫藤老师 是临时要增票几百万的量，然后专管员说税款延迟缴纳没给停票就不错了，然后要求要查账，查账就问了很多问题了，那公司也实际存在很多问题，就是进项都是买的，也没库存，做的账呢，成本这块都是乱的，现在如果来调查的话，会有什么后果？公司这种情况！
2023-04-06 15:17:31
紫藤老师：回复黎明前的曙光那就如实的解释，你们应该是小规模吧，小规模做账不健全是可以理解的
2023-04-06 15:37:31
黎明前的曙光：回复紫藤老师 一般纳税人！还能如实讲没有库存啊？这样怎么行？
2023-04-06 15:59:04
紫藤老师：回复黎明前的曙光如果是一般纳税人的话，你可以说库存放在别的地方，或者每次出售的时候才进库存，网上直接发货出去
2023-04-06 16:14:37
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.86w
引用 @ 传统的冬日 发表的提问：
公司按工程进度做收入，款未收，发票未开，如何做会计分录
无票收入 借应收贷主营业务收入应交税费
294楼
2023-04-09 16:11:39
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
采石场会计账务处理，如何建账、做账？
以前是个体经营（没有进行账务处理），现在弄成了6%的一般纳税人了，所以一切账务从头来，从建账开始后面的会计业务，求大神帮忙下，科目的设置什么的、没做过这方面的账，在线等！！！！！！！！
295楼
2023-04-09 16:24:17
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邹老师：回复爱笑的流沙其实也没什么特殊的，根据实际发生的经济业务进行账务处理就是了，科目设置根据业务自然就知道要设置哪些科目了
2023-04-09 16:43:57
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 若只如初见... 发表的提问：
新公司改如何建账？如何做凭证
首先，开办费先计入管理费用，股东投资按比例计实收资本，然后开业后按正常账务处理
296楼
2023-04-09 16:33:56
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ ?兔宝? 发表的提问：
公司购买办公用房40万，20万银行付，20万未付，会计分录如何做？如何折旧？
借；固定资产 贷；银行存款 20 应付账款20 需要知道折旧年限，方法，残值率，才可以计算月折旧金额的
297楼
2023-04-09 16:47:59
全部回复
?兔宝?：回复邹老师 房屋折旧年限20年，用年限平均法，残值率5% 可以帮忙算下 还有分录？
2023-04-09 17:08:59
邹老师：回复?兔宝?借；固定资产 贷；银行存款 20 应付账款20 每个月折旧 借；管理费用等科目 贷；累计折旧40万*（1-5%）/240
2023-04-09 17:32:06
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 默默的毛巾 发表的提问：
公司是核定交税，国税局要查一年的账簿，怎么办
帐上有什么问题吗？
298楼
2023-04-10 14:12:23
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.64w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
请问建筑工程会计如何做账？
建筑工程会计怎么做账啊，每月结转，科目如何设置，完工百分比如何弄……
299楼
2023-04-10 14:35:22
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙根据发生的经济业务进行账务处理 一般需设置工程施工-合同成本，合同毛利，工程结算等科目，一般根据工程所耗用的成本占总成本比例来确定完工百分比
2023-04-10 15:03:26
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 过中级 发表的提问：
今年查补的增值税，会计账务上如何处理？
1、结转查补税款 借：应交税费——应交增值税（查补税款） 贷：应交税费——未交增值税
300楼
2023-04-10 14:44:58
全部回复
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