鳗鱼微笑：回复朴老师 打错了，发票到了是专票

鳗鱼微笑：回复朴老师 还有就是一种情况，中间有个融资租赁公司，租赁公司给我们租赁的那个厂家打款，然后我们租赁设备的公司把发票开给我们，融资租赁公司也给我们每月开票，这种都应该怎么做分录，需要考虑哪些

朴老师：回复鳗鱼微笑同学你好 借融资租入固定资产 借进项 贷银行存款

鳗鱼微笑：回复朴老师 这就完事了？每个月不是还有利息么这些费用呢？不是有个科目叫未融资租赁费用啥的么

朴老师：回复鳗鱼微笑同学你好 融资租赁租入固定资产账务处理 企业采用融资租赁的方式租入固定资产，作为自有资产，会计分录为： 1．融资租入的固定资产，应当在租赁开始日，按租赁协议或者合同确定的价款、运输费、途中保险费、安装调试费以及融资租入固定资产达到预定可使用状态前发生的借款费用等作为入帐价值。 借：固定资产--融资租入固定资产 贷：长期应付款--应付融资租赁款 2．融资租入的固定资产，应当采用与自有应计折旧固定资产相一致的折旧政策。折旧年限为租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间为折旧年限。 计提折旧时： 借：管理费用/销售费用/制造费用--折旧费 贷：累计折旧 3．分期付款时： 借：长期应付款--应付融资租赁款 贷：银行存款 4．租赁期满，如合同规定将设备所有权归承租企业，应进行转帐，将固定资产从“融资租入固定资产”明细科目转入有关明细科目。 借：固定资产--有关设备 贷：固定资产--融资租入固定资产

晓瑜.：回复Helen老师 哪个要怎么修改，麻烦赐教，不太会，谢谢老师了

晓瑜.：回复Helen老师 请老师指教

Helen老师：回复晓瑜.购买的什么商品或劳务？

晓瑜.：回复Helen老师 是商品哦

晓瑜.：回复Helen老师 是商品哦

Helen老师：回复晓瑜.借 库存商品  应交税费-应交增值税进项税 贷应付账款

晓瑜.：回复Helen老师 老师，是收到发票这样写吗

Helen老师：回复晓瑜.是的，收到发票这样写

晓瑜.：回复Helen老师 好，谢谢g第一个支付货款那样写对吗

Helen老师：回复晓瑜.第一个支付货款那样写对

晓瑜.：回复Helen老师 感谢老师

Helen老师：回复晓瑜.不客气，祝学习愉快！

莹莹：回复bamboo老师 这张发票呢？怎么做会计分录

bamboo老师：回复莹莹是职工取暖还是办公室取暖

莹莹：回复bamboo老师 办公室

bamboo老师：回复莹莹借：管理费用——办公费 贷：库存现金

狂野的大门：回复郭老师 那怎么做账目处理

郭老师：回复狂野的大门借管理次月 贷其他应付款

狂野的大门：回复郭老师 借：营业费用-店铺费用-天猫佣金 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：其他应收款-天猫佣金这里为什么是应收

郭老师：回复狂野的大门Na当时他没有给你钱的时候，你是不是借其他应收款贷？主营业务收入应交税费？

狂野的大门：回复郭老师 运营的费用计入营业费用是吗

郭老师：回复狂野的大门你好，一般是多少销售费用里面的，你看下你的软件里面是不是没有销售费用这个。

狂野的大门：回复郭老师 支付宝算是什么其他货币资金还是银行存款

郭老师：回复狂野的大门企业的支付宝做其他货币资金。

狂野的大门：回复郭老师 部门还有个人用支付宝转账作为备用金还有公司不给发工资的话，让借款来领分别怎么处理啊

郭老师：回复狂野的大门超备用金，这个以后拿发票来报销就可以的。

青春侠：回复maize老师 是客户退回的，怎么做分录呢？

maize老师：回复青春侠支付宝是公司的支付宝吗？借其他货币资金-支付宝 贷应收账款。

青春侠：回复maize老师 是我们公司的，这个是转账单的原始凭证，怎么做

maize老师：回复青春侠是支付宝转你们公司账户吗？没看懂你这个是啥

泽?：回复辜老师 我是开出单位 但是无力支付 银行支付

泽?：回复辜老师 承兑的银行支付

辜老师：回复泽?如果是银行垫付了，那是贷短期借款

泽?：回复辜老师 好滴 谢谢老师

辜老师：回复泽?好的，客气，帮到你就好

宣：回复老江老师 收到材料发票之后呢。

老江老师：回复宣借 原材料 应交税费-应交增值税 贷 预付账款/应付账款

蒋老师：回复会计理论上是这样处理的，但是建议付全款的时候银行存款再走预付账款过一遍，方便以后和公司查往来账