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酒店打折应如何做会计分录
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ plasticine玉☀️ 发表的提问：
小规模和一般纳税人在酒店筹建期，购买家具发生的物流费用应当分别如何处理会计分录
小规模纳税人 借：管理费用--开办费 贷：库存现金等 一般纳税人 借：管理费用--开办费 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：库存现金等 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
136楼
2023-02-07 16:19:51
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plasticine玉☀️：回复张艳老师 谢谢老师，那什么情况下会记入开办费呢
2023-02-07 16:34:01
张艳老师：回复plasticine玉☀️在筹建期间发生的，除了需要确认为资产的（比如固定资产等）之外，发生的费用支出，都是计入开办费科目核算的。 不客气的，祝您学习愉快，请您给予五星好评，谢谢您！！
2023-02-07 17:01:35
plasticine玉☀️：回复张艳老师 嗯嗯，明白了，那什么时候再计入成本呢
2023-02-07 17:13:48
张艳老师：回复plasticine玉☀️需要进入营业期才会发生计入成本的情况呢。
2023-02-07 17:34:04
plasticine玉☀️：回复张艳老师 好滴，老师，我们是一般纳税人，现在还没有销项，全是进项，分录也是刚才你说的那样吗
2023-02-07 17:47:41
张艳老师：回复plasticine玉☀️是的
2023-02-07 18:17:21
plasticine玉☀️：回复张艳老师 那这个物流费如果开专票了，先按照您说的分录记账，然后进项税额先留抵着，等以后有销项再抵扣进项就好对吧
2023-02-07 18:43:47
张艳老师：回复plasticine玉☀️是的，需要注意进项发票的认证期限是自开票之日起360天。
2023-02-07 18:57:06
plasticine玉☀️：回复张艳老师 嗯嗯，明白了老师
2023-02-07 19:18:32
plasticine玉☀️：回复张艳老师 那如果没给我们开物流费的专票，而是开这种票，怎么入账呢
2023-02-07 19:31:24
plasticine玉☀️：回复张艳老师 这种报销单子，前面付的物流票
2023-02-07 19:49:49
plasticine玉☀️：回复张艳老师 物流费价格是950元
2023-02-07 20:14:06
张艳老师：回复plasticine玉☀️第一张收据不能入账的，需要有发票。第二、三张发票可以入账的。也是计入管理费用--开办费科目核算。
2023-02-07 20:26:26
plasticine玉☀️：回复张艳老师 那这个发票的进项税额怎么处理啊，是按11%计算出来吗
2023-02-07 20:43:07
张艳老师：回复plasticine玉☀️这些都不是增值税专用发票，不能抵扣进项税额的。
2023-02-07 21:09:01
plasticine玉☀️：回复张艳老师 行，明白了，那拿到这种不是专票的发票，一般纳税人这里的分录怎么处理呀
2023-02-07 21:31:49
张艳老师：回复plasticine玉☀️借：管理费用--物流费/车辆使用费 贷：库存现金等
2023-02-07 21:58:19
plasticine玉☀️：回复张艳老师 哦，像这种拿不到专票的发票，小规模和一般纳税人的分录处理就是一样的了，对吧
2023-02-07 22:20:17
张艳老师：回复plasticine玉☀️是的，都是要价税合计计入相关成本费用科目。 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
2023-02-07 22:35:27
plasticine玉☀️：回复张艳老师 明白了，谢谢老师啦
2023-02-07 23:04:28
张艳老师：回复plasticine玉☀️不客气，祝您学习愉快，请给予五星好评，谢谢您！！
2023-02-07 23:14:44
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
酒店屋顶用的彩钢瓦85000元 和屋顶防水20000元怎样做分录
计入长期待摊费用
137楼
2023-02-07 16:47:59
全部回复
向日葵：回复袁老师 老师好，酒店是使用总公司的分支机构是统一个老板，之前总公司转给酒店的款都是作为借款，酒店记为 借 银行存款 贷 其他应付款，公司记账 为 借 其他应收款 贷 银行存款，本月老板让调整，把实业总公司的其他应收款 改为长期股权投资，酒店的其他应付款改为实收资本，这样直接调账可以吗，
2023-02-07 17:18:29
袁老师：回复向日葵可以的
2023-02-07 17:46:21
向日葵：回复袁老师 老师，这样公司章程什么的都不用改吗
2023-02-07 18:01:10
袁老师：回复向日葵需要修改的啊 公司章程，股东决议都要有的
2023-02-07 18:26:54
向日葵：回复袁老师 老师，也就是说酒店把欠总公司的其他应付款改为实收资本要去工商变更公司章程和股东决议吗，实业总公司把其他应收款改为长期股权投资也要去工商做相应的做变更吗
2023-02-07 18:54:37
袁老师：回复向日葵是的啊
2023-02-07 19:09:07
向日葵：回复袁老师 也不是注册资本变动还要去工商局吗，
2023-02-07 19:31:58
袁老师：回复向日葵注册资本变动要变更营业执照的
2023-02-07 19:54:13
向日葵：回复袁老师 袁老师好，实业总公司是村办集体企业，酒店是其分支机构，没有股东决议的，这样还需要修改吗
2023-02-07 20:05:05
袁老师：回复向日葵需要的
2023-02-07 20:21:41
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 素 发表的提问：
酒店业给员工提供的制服怎么做分录
你好，钱是酒店承担还是会从工资扣
138楼
2023-02-08 15:54:55
全部回复
素：回复小云老师 酒店承担
2023-02-08 16:15:14
小云老师：回复素那么计入管理费用。
2023-02-08 16:35:43
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 3块儿奶糖 发表的提问：
从A酒店调拨商品到B酒店，B酒店这边做分录，借:库存商品 贷:其他应付款-A酒店A酒店这边做分录，借:其他应收款-B酒店 贷:库存商品，是这样对吧？
你好，将其他应收款改为应收账款 其他应付款改为应付账款
139楼
2023-02-08 16:21:25
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 琳婧 发表的提问：
员工出差常住酒店，给酒店预付了5万费用怎么做会计分录
你好 借；预防账款 贷；银行存款等科目
140楼
2023-02-08 16:31:44
全部回复
琳婧：回复邹老师 员工住宿费入差旅费可以吧
2023-02-08 16:43:01
邹老师：回复琳婧你好，出差过程发生的住宿费，是计入差旅费核算的
2023-02-08 17:09:54
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 城6 发表的提问：
老师，酒店业小规模纳税人交增值税如何做分录。
您好，分录，借：应交税费--应交增值税-已交税金，贷：现金或者银行存款。
141楼
2023-02-08 16:47:59
全部回复
城6：回复王雁鸣老师 应交税费科目下还有三级科目，设进项税额和销项税额，我直接放入应交税费-未见增值税科目可以吗？
2023-02-08 17:09:23
王雁鸣老师：回复城6您好，最好分三级科目处理，请详见最新文件。关于印发《增值税会计处理规定》的通知 财会[2016]22号
2023-02-08 17:29:12
城6：回复王雁鸣老师 我是小规模纳税人，没有进销项，怎么分三级处理啊
2023-02-08 17:55:16
王雁鸣老师：回复城6您好，没有进项，但是有销项啊，也有减免税啊，也有已交税金啊，如果您不想设三级科目，也可以只设应交税费-应交增值税处理。
2023-02-08 18:17:38
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 瑞123 发表的提问：
老师，我想问一下，酒店办会员卡费的会计分录应该怎么做
会员卡的钱借管理费用办公费 贷银行存款。
142楼
2023-02-09 15:41:12
全部回复
玲老师：回复瑞123没有设管理费用科目，记销售费用也一样
2023-02-09 16:01:23
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 学堂用户epu5rd 发表的提问：
酒店公司买了两个吹风机，有发票，该如何做分录
你好  借库存商品，贷银行等 
143楼
2023-02-09 15:57:21
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ wxx570333589 发表的提问：
酒店餐具的换洗费怎么做分录
借：主营业务成本 贷：现金
144楼
2023-02-09 16:13:35
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 荒岛晴空 发表的提问：
购买的酒店用品怎么做会计分录
此问题已经给予回复
145楼
2023-02-09 16:21:37
全部回复
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 玥 发表的提问：
支付酒店大堂工程款怎么做会计分录呀，是做酒店的。总共大约6万
您好！先计入待摊费用，然后每月分摊一点：借：预付账款 6万 贷：银行存款/现金 6万，每月分摊：借：管理费用 6万/月数 贷：预付账款 6万 /月数。我这里的月数，可以是12个月，或者24个月。
146楼
2023-02-09 16:47:59
全部回复
玥：回复程小峰老师 做待摊费用，不用做一笔有待摊的费用吗，我这里是直接付了5万多的银行存款的，95%的钱，剩下的5%到时候再付。
2023-02-09 17:06:05
程小峰老师：回复玥您好！都先计入预付账款，等发票回来了再开始摊销。
2023-02-09 17:32:01
玥：回复程小峰老师 老师，我有发票了，付了95%的款、
2023-02-09 17:56:37
程小峰老师：回复玥您好！将发票金额入账待摊费用，借方待摊费用 贷方95%为银行存款或者现金，剩余未支付部分是应付账款。
2023-02-09 18:16:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 荒岛晴空 发表的提问：
酒店买的工作服怎么做会计分录
借；主营业务成本 贷；银行存款等科目
147楼
2023-02-10 15:43:02
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荒岛晴空：回复邹老师 购酒店用品怎么做会计分录
2023-02-10 15:57:03
邹老师：回复荒岛晴空一般是先计入低值易耗品，然后领用了计入成本
2023-02-10 16:15:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ kenzhuang 发表的提问：
酒店付供应商的员工餐食材¥4590，怎么做分录？
借；应付账款 贷；银行存款 之前取得食材做福利费核算
148楼
2023-02-10 16:06:52
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ L88 发表的提问：
酒店会议室做窗台大理石怎么做会计分录
你好，借：管理费用 贷：库存现金或银行存款
149楼
2023-02-10 16:13:06
全部回复
L88：回复立红老师 在管理费用吗？可以在营业费用吗？
2023-02-10 16:39:03
立红老师：回复L88你好，现在已经没有营业费用科目了
2023-02-10 16:57:42
L88：回复立红老师 哦，内账
2023-02-10 17:15:44
立红老师：回复L88你好，内账也就做管理费用的。不要再用营业费用了
2023-02-10 17:43:21
星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 义气的手套 发表的提问：
支付酒店客人早餐费应该怎么做会录分录
同学, 这个借方销售费用.
150楼
2023-02-10 16:28:14
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