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会计人员对原始凭证处理的
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 晚秋、冬至 发表的提问：
老板和他的朋友借钱打到公户上，之后又从公户把这笔钱转给另一个人相当于又还给老板，因为老板账户被冻结了用不了，所以他找别人账户收的款，应该怎么做会计分录，需要什么原始凭证
a打款到公户，你还钱给a这样操作就可以
271楼
2023-03-28 14:40:50
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晚秋、冬至：回复郭老师 不是，他是要a打款到公户，在用公户打款给b，这是老板借的钱，但是打不到他的账户，只能打到b户，b是他的朋友，
2023-03-28 14:58:29
郭老师：回复晚秋、冬至借银存贷其他应付款-a 借其他应收款-b贷银存 按这个
2023-03-28 15:10:40
郭老师：回复晚秋、冬至借银存贷其他应付款-a 借其他应收款-b贷银存 按这个做 按这个还钱
2023-03-28 15:37:53
晚秋、冬至：回复郭老师 那还需要原始凭证吗，就是过一下帐，借a钱还b ，那这样挂着到最后怎么做平呢
2023-03-28 16:06:47
郭老师：回复晚秋、冬至银行回单 过账需要有委托收款证明
2023-03-28 16:29:34
晚秋、冬至：回复郭老师 那我还b的钱不收回了，那其他应收怎么做平啊，之前借的没有过公户
2023-03-28 16:47:55
郭老师：回复晚秋、冬至你好，你有委托书，借银存贷其他应付款-b 借其他应付款-b贷银存 可懂？
2023-03-28 17:04:12
晚秋、冬至：回复郭老师 这个懂，但是我借A的钱达到公户之后还B的钱，不是借银行存款贷其他应付款A吗，还给B是借其他应收款B贷银行存款吗
2023-03-28 17:26:38
郭老师：回复晚秋、冬至b委托你收款 这个款是 b的 不是你单位业务受到的
2023-03-28 17:38:16
晚秋、冬至：回复郭老师 哦哦，这次懂了，那老师问您一下我显示收到快递的增值税发票应该怎么做会计分录呢
2023-03-28 17:58:58
郭老师：回复晚秋、冬至什么业务的，你们发的发票记管理费用
2023-03-28 18:18:30
晚秋、冬至：回复郭老师 就是我们单位因为安装工程在外地所有一些需要的东西要从公司这里发过去，所有产生的费用，那这个可以记到成本吗
2023-03-28 18:41:25
郭老师：回复晚秋、冬至你好，可以记成本里面的
2023-03-28 18:55:32
晚秋、冬至：回复郭老师 借成产成本--辅助生产成本 贷银行存款吗
2023-03-28 19:24:00
郭老师：回复晚秋、冬至你是工业的吗 是的话可以
2023-03-28 19:50:59
晚秋、冬至：回复郭老师 对是的，需要安装的产品，
2023-03-28 20:03:04
郭老师：回复晚秋、冬至你好，可以这么做的，
2023-03-28 20:30:56
晚秋、冬至：回复郭老师 老师可以问您一下研发费用加计扣除的会计分录吗
2023-03-28 20:50:14
郭老师：回复晚秋、冬至平时不需要的 汇算清缴之后借所得税费用贷应交税费，递延所得税负债
2023-03-28 21:15:07
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ ？/、/？雅子 发表的提问：
向其他公司投资合同的会计凭证后面原始凭证需要附原件吗？
后附投资协议的复印件即可。
272楼
2023-03-28 15:05:27
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 翟培翠 发表的提问：
会计做账时发现出纳提供的原始凭证金额错误会计会怎么处理 我们老板说会计会直接把票据撕了时这样吗
你好！撕了是肯定不对的（只有老板会这么做），出纳是凭原始凭证付款的，你撕了，出纳怎么办？ 应该查清错误的原因，让经办人员更正错误！
273楼
2023-03-28 15:23:59
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翟培翠：回复老江老师 谢谢谢谢 说得吓死我了
2023-03-28 15:51:29
老江老师：回复翟培翠哈哈哈，不用怕不用怕！
2023-03-28 16:13:55
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 迷路的胡萝卜 发表的提问：
比如A部门的米购100斤，有原始凭证， 但转B部门的只有20斤，所以没有原始凭证 没有原始凭证就没有做会计分录的依据，所以这该怎么办是不是可以由A部门按单价数量来开据凭证，再做调账，
你好，你们是以部门分别核算的吗？还是同个公司？
274楼
2023-03-29 14:40:58
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 123456 发表的提问：
老师，帮我看看这个表里的三个凭证，原始凭证做的时候选错了会计科目，然后又在这个凭证上做了一个红冲，最后又做了一个正确的，你看看如果一个凭证做错了，是不是按这个顺序改成正确的？
你好 是的 先红冲错误的分录 然后做正确的就行 一共三个分录；
275楼
2023-03-29 15:07:42
全部回复
123456：回复meizi老师 老师这样冲不对吧？
2023-03-29 15:38:33
meizi老师：回复123456分录不变 金额负数冲即可 你上面正数是做的分录 然后下面负数是分录不变 金额负数冲就行
2023-03-29 15:56:33
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 小雅 发表的提问：
老师我们单位给军粮储备库做了个项目，然后现在他们没钱，说是拿米面油来抵账，我们应该如何做会计分录？需要什么原始凭证吗？
您好，这种你收到米面油就借：库存商品 贷：应收账款
276楼
2023-03-29 15:14:59
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宇飞老师：回复小雅如果对方开了专票还要借进项税额。
2023-03-29 15:54:33
宇飞老师：回复小雅这个凭证大致要包括当时你们签订的合同，现在为什么不能支付双方确认的一个抵偿协议等作为原始凭证。
2023-03-29 16:20:47
小雅：回复宇飞老师 我们之前给他们开过票，现在他们还不了钱，给我们米面油，然后我们拿这些东西给员工发福利。现在对方要求我们给他们开收据，证明我们拿了他们的东西了。直接就抵账了，他们不给我们开票
2023-03-29 16:48:50
小雅：回复宇飞老师 现在人家不给签抵偿合同，就把东西给我们，让我们开个收据。收到米面油可以直接借福利费贷应收吗？
2023-03-29 17:06:00
宇飞老师：回复小雅您好，如果是收据的话是不能够入账的，建议和他们再沟通下，不然你这个应收账款就变成坏账损失，然后取得的商品计入营业外收入了。有些不大妥当，还是尽量去取得发票。
2023-03-29 17:29:25
宇飞老师：回复小雅这个程序上有点说不过去，不然你怎么确定这个东西就是用来抵偿债务的，如果事实成立，收到货物就是借库存，贷应收，然后员工福利发放借福利费，贷库存商品
2023-03-29 17:45:27
小雅：回复宇飞老师 意思就是让他们签个抵偿债务的合同是吗？或者说让他们给我们开发票是吗？
2023-03-29 18:09:23
宇飞老师：回复小雅这两个最好都要，发票最重要。
2023-03-29 18:35:00
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 佳泽 发表的提问：
老师，别人向我公司赠送了一批配件，这个会计分录怎么做？会计凭证下需要附上什么原始凭证？
借库存商品 贷营业外收入，你这个别人送货单，你们收货单贴后就可以，要是有不需要付款声明单子贴后更好，
277楼
2023-04-02 16:55:07
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佳泽：回复maize老师 这批赠送的配件按照市场价入账就行吧
2023-04-02 17:09:07
佳泽：回复maize老师 那么我公司销售出去时，怎么结转成本呢？怎样使这批赠送的配件余额为0呢？
2023-04-02 17:31:57
maize老师：回复佳泽是的，你这个根据是这个库存商品结转成本，借主营业务成本 贷库存商品。
2023-04-02 17:50:20
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 腼腆的鞋子 发表的提问：
根据原始凭证编制会计分录。
你好，借：银行存款 贷：长期借款
278楼
2023-04-02 17:03:25
全部回复
腼腆的鞋子：回复小云老师 这就没了？
2023-04-02 17:50:17
小云老师：回复腼腆的鞋子是啊，你这就是一个借款合同啊
2023-04-02 18:19:24
腼腆的鞋子：回复小云老师 不用填数字的吗
2023-04-02 18:30:13
小云老师：回复腼腆的鞋子借：银行存款200000 贷：长期借款200000
2023-04-02 18:53:28
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 爱撒娇的花瓣 发表的提问：
根据原始凭证，分析经济业务，编制会计分录
你好 借：库存现金 20000 贷：银行存款 20000 借：其他应收款 5000 贷：库存现金 5000
279楼
2023-04-02 17:21:40
全部回复
邹英老师
职称：高级会计师,注册会计师
4.95
解题: 0w
引用 @ 欣悦~Adela 发表的提问：
请问老师新政府会计制度下，核销资产的分录怎么写？以下是相关原始凭证，谢谢！
报废时：借：固定基金 贷：固定资产 批复作为原始凭证 取得变价收入： 借：现金 贷：应缴财政专户款 上缴财政部门时： 借:应缴财政专户款 贷：现金
280楼
2023-04-02 17:51:17
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欣悦~Adela：回复邹英老师 谢谢邹老师！
2023-04-02 18:27:24
欣悦~Adela：回复邹英老师 小白第一次做账，我还是不太理解，尤其不知道哪个科目对应什么金额，请问可以把会计科目和金额一起写上吗？谢谢老师
2023-04-02 18:39:05
邹英老师：回复欣悦~Adela你好！ 借：待处理财产损溢-待处理财产价值       -处理净收入   固定资产累计折旧 贷：固定资产 报经批准核销时 借：资产处置费用 贷: 待处理财产损溢-待处理财产价值       -处理净收入 处理完毕有收入的 借：应缴财政款 贷：待处理财产损溢-待处理财产价值       -处理净收入
2023-04-02 18:59:53
邹英老师：回复欣悦~Adela你好！非常抱歉，上面回复有出 借：待处理财产损溢（固定资产原值减累计折旧）   固定资产累计折旧（账面金额） 贷：固定资产（原值） 报经批准核销时， 借：资产处置费用 贷: 待处理财产损溢 处理有收入的 借：应缴财政款 贷：待处理财产损溢
2023-04-02 19:24:33
邹英老师：回复欣悦~Adela如还有不明白的，欢迎继续提问
2023-04-02 19:43:29
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 独特的机器猫 发表的提问：
原始凭证怎么做会计科目分类
根据成本费用的类型进行会计科目的分类，这个是需要加强学习本行业的实操内容，才能分好类的，才能做到无误的。这个就是专业知识了。
281楼
2023-04-02 18:11:59
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ A会计学堂-孙老师 发表的提问：
无票收入怎么做，具体会计分录和填报表的时候怎么弄，想问一下现在的原始凭证贴签是不是改版了，是不是变成这样了？
1、会计分录就是正常的确认收入结转成本的分录 借：应收账款等 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本 贷：库存商品 2、填写在申报表“未开票销售额”栏次 3、原始凭证贴签什么样都无所谓的，不要纠结于此。 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
282楼
2023-04-03 14:02:46
全部回复
A会计学堂-孙老师：回复张艳老师 我是要冲预售款呢
2023-04-03 14:23:23
A会计学堂-孙老师：回复张艳老师 之前没有无票收入，都做到预售款啦，我准备冲预收
2023-04-03 14:37:18
张艳老师：回复A会计学堂-孙老师做入预收账款也可以的，不过时间不要超过半年。
2023-04-03 14:48:51
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 焱兰 发表的提问：
老师，如果社会团体大额借钱给他人，之前哪些工作，是否需要开会等类，需要哪些原始凭证，会计分录如何做
你好，同学。 会议记录、借款合同、借款单、转账凭条
283楼
2023-04-03 14:11:45
全部回复
焱兰：回复陈诗晗老师 老师，参会的都有哪些人？
2023-04-03 14:37:58
焱兰：回复陈诗晗老师 没有理事会，会议记录行吗
2023-04-03 14:58:19
陈诗晗老师：回复焱兰这个可以的，就是内部的一个会议处理
2023-04-03 15:14:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 悲凉的蜜蜂 发表的提问：
这张原始凭证应怎么写会计分录
借；生产成本——甲产品 乙产品 贷；原材料——A材料 ，B材料
284楼
2023-04-03 14:41:30
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 星辰大海 发表的提问：
车辆违章会计分录怎么写，以罚款单为原始凭证，还是交款单？
。您好，借营业外支出贷银行存款 用银行回单，还有罚款单。
285楼
2023-04-03 14:52:11
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