kun：回复玲老师 如果销售部门是帮其他部门报销费用的，我是要看实际报销东西用在哪里，决定放管理费还是销售费是吧

玲老师：回复kun是的 看实际这个费用是哪个费用发生的记哪个费用

嗳~斯斯：回复邹老师 我问的是明细是运输费吗

邹老师：回复嗳~斯斯可以是快递费或运输费

哈你：回复邹老师 老师，销售拿了一堆服装费的发票8万多，怎么入账

邹老师：回复哈你你好 借；销售费用——其他 贷银行存款等科目

花边柚：回复赵海龙老师 老师，再请问一下核减备用金额度不需要做记录吗？这个核减意思是把3000变成1000吗？

赵海龙老师：回复花边柚这个做好内部记录就可以，账务上不做处理的。如果要是销售部门借走的话是要处理的。资金没有发生变动，财务不用处理。

山中大老贼：回复辜老师 需要计提否

山中大老贼：回复辜老师 怎么计提

辜老师：回复山中大老贼不需要计提的 发生时，借：销售费用，贷：银行存款

Bonnie：回复邹老师 1、借：应交税费-个人所得税60 贷：银行存款60 2、计提：借：销售费用-社会保险费（单位）600 住房公积金（单位）100 贷：应付职工薪酬 – 社会保险费（单位）600 应付职工薪酬 – 住房公积金（单位）100 2、支付社保费、住房公积金、 借：应付职工薪酬 – 社会保险费（单位）600 – 住房公积金（单位）100 其他应收款 – 社会保险费（代扣代缴的个人承担）100 住房公积金 （代扣代缴的个人承担）100 贷：银行存款900 3计提工资：借：销售费用-职工薪酬40000 贷：应付职工薪酬-工资40000 4、发放： 应付职工薪酬-工资40000 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 贷：应交税费-个人所得税 60 　 　 　 　 　 　 　 　 　 其他应收款-员工社保款100　 　 　 　  住房公积金100　 库存现金-人民币 39740，或银行存款，老师请帮忙看下从计提到支付，有错误吗？

邹老师：回复Bonnie初步看是没有问题

Bonnie：回复邹老师 还有哪些东西要补充吗？

邹老师：回复Bonnie没有什么要补充，附上计算工资的表格，发放表

蓝天：回复玲老师 部门聚餐的餐费呢 销售费用-餐费？

玲老师：回复蓝天按你部门记入成本费用就可以。

蓝天：回复玲老师 那需要申报个税吗

玲老师：回复蓝天能够量化到个人的需要交个税。

蓝天：回复玲老师 能够量化到个人是什么意思呀

玲老师：回复蓝天比如能分 一个人100元 能清楚的分割的意思  

默默的枫叶：回复玲老师 采购医用消毒物品是产生的邮费120

玲老师：回复默默的枫叶和采购消毒的物资记到一起记成本里，

...：回复邹老师 老师 不可以将邮费单独提出来做吗？

邹老师：回复...你好，不需要将邮费单独提出来做分录的

...：回复邹老师 但是邮费并入收入不是需要交纳增值税吗？

邹老师：回复...你好，是的，这个是你单位销售 货物实现的收入，需要缴纳增值税的 如果你单位邮费只是代收代付，没有实现差价收入，就不需要纳税的

...：回复邹老师 我们收取买家15元的邮费，实际这单业务我们公司需要支付元20邮费，差额5元确认为我们公司的销售费用，这样可以吗？

邹老师：回复...你好，你们需要把收取的邮费确认收入，支付的邮费20计入销售费用

...：回复邹老师 比如我公司6月份销售商品6000元，货款收入5200元，邮费收入800元，增值税税率9%。会计分录怎么做？

邹老师：回复...你好 借；银行存款等科目6000 贷；主营业务收入5200/1.13%2B800/1.09 应交税费——应交增值税（销项税额）5200/1.13*13%%2B800/1.09*9%