加送500g：回复冉老师 1年

冉老师：回复加送500g你好，分录如下 先付款的30% 借：预付账款 贷：银行存款 收到固定资产时 借：固定资产 贷：预付账款 贷：应付账款

加送500g：回复冉老师 之后各期支付分录为： 借：应付账款 贷：银行存款 收到发票后怎么做账呢

冉老师：回复加送500g收到发票 借：应交税费-应交增值税 贷：预付账款

加送500g：回复冉老师 付清款项后收到整个设备款的发票哦，就是设备总价款的发票，

冉老师：回复加送500g你好，是的，因为进项税等发票来确认，所以付完款后，进项税的进入预付款项，来发票后冲预付，认证抵扣

加送500g：回复冉老师 好的，谢谢

冉老师：回复加送500g不客气，祝您工作顺利，生活愉快

时光：回复黄老师 好，谢谢

黄老师：回复时光不客气，麻烦评价下谢谢

扶摇直上：回复bamboo老师 就是我今天4月1号，我把支付密码器里面的签发日期写成3月31日，生成的密码是可以用的吗

扶摇直上：回复bamboo老师 明天会用这张支票

扶摇直上：回复bamboo老师 可以用就不用作废这张票了

bamboo老师：回复扶摇直上支付密码器里面的签发日期写成3月31日，生成的密码是可以用

扶摇直上：回复bamboo老师 好的，谢谢老师

bamboo老师：回复扶摇直上不客气哈 欢迎有疑问继续提问

刘华：回复江老师 是工资的个税

刘华：回复江老师 老师，我做内账的，问题是计提工资，社保和公积金，支付工资，社保和公积金，个税会计分录怎么写

江老师：回复刘华一、计提工资的分录是： 借：管理费用——工资 贷：应付职工薪酬——工资 二、计提社保的分录是： 借：管理费用——社保费 贷：应付职工薪酬——社保费 只计提公司承担的社保费 三、计提公积金的分录是： 借：管理费用——公积金 贷：应付职工薪酬——公积金 只计提公司承担的公积金 四、支付工资的分录是： 借：应付职工薪酬——工资 贷：应交税费——应交个人所得税 贷：其他应收款——代扣个人社保 贷：其他应收款——代扣个人公积金 贷：银行存款（或库存现金） 五、支付社保费的分录是： 借：应付职工薪酬——社保费 借：其他应收款——代扣个人社保 贷：银行存款 六、支付公积金的费用的分录是： 借：应付职工薪酬——公积金 借：其他应收款——代扣个人公积金 贷：银行存款 七、缴纳个人所得税的分录是： 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款 工资的个人税不存在计提，是代扣代缴个人所得税，扣员工的个税，按月申报个税，按月缴纳个人所得税

晓海老师：回复爱笑的流沙借：制造费用 15000 预付账款 75000 贷：银行存款 90000

柠檬~：回复季老师 老师，是支票，是A公司要把4S店那辆车给我们，所以支票开给了我们，然后我们背书给了4S店。借:应付4S店面，贷：应收A公司吗

柠檬~：回复季老师 老师，可以回答下我的问题吗，挺着急的

季老师：回复柠檬~以车抵债，借固定资产 贷应收票据。

someone like you：回复邹老师 这个怎么做账

邹老师：回复someone like you你好，个人支付宝向你单位转账？

someone like you：回复邹老师 是的

邹老师：回复someone like you你好 借；银行存款 贷其他应付款等科目

someone like you：回复邹老师 为什么是其他应付款

someone like you：回复邹老师 我刚发的那张图片怎么撤回不了

邹老师：回复someone like you你好，因为可以看做是公司向个人借款，所以计入了其他应付款 已经提交是无法撤回的

someone like you：回复邹老师 那这个图片不要公布出去，等下能把这个问题删除不

someone like you：回复邹老师 我做存现行不行，借：银行存款 贷：库存现金

邹老师：回复someone like you你好，问题无法删除 不可以，这个不是存现业务的

someone like you：回复邹老师 什么情况是存现

邹老师：回复someone like you你好，出纳带现金去银行柜台存入公司账户

someone like you：回复邹老师 对方是个人的，都要做其他应收应付吗？

邹老师：回复someone like you你好，是的，需要通过其他应收款，或其他应付款核算的

someone like you：回复邹老师 那取现，对方是个人的话，分录：借：其他应收款 贷：银行存款吗？

邹老师：回复someone like you你好，这样就不是取现，而是个人向公司借款的

someone like you：回复邹老师 那就库存现金了

邹老师：回复someone like you你好，取现放在公司出纳处，才是通过库存现金科目核算的