借眼观世：回复方丽老师 应该是账号不符

方丽老师：回复借眼观世第一次错付的时候，借应付贷银行存款，银行退回来的时候借银行贷应付。

方丽老师：回复借眼观世这样账户是平的，等正确支付一笔的时候再做你第一个账务。

光明：回复meizi老师 光明: 老紫，你好，请都个问题，公司转让固定资产一小汽车90000元，核销应付账款，分录怎么写呀 光明: 账面净值78974.36元 光明: 借：固定资产清理 78974.36 累计折旧 11025.64 贷：固定资产 90000 光明: 借：应付账款 90000 贷：固定资产清理 78974.36 营业外收入 11025.64

meizi老师：回复光明你好 借：应付账款 90000 贷：固定资产清理 78974.36 资产处置损益11025.64 不是计入营业外收入 你们是转让变卖处理的话

光明：回复meizi老师 这样写有余额了，请问应该怎么写

meizi老师：回复光明你好 你不是应付账款是9万吗 你 把余额转到资产处置损益去 。 资产处置损益 月末转本年利润去

提问者1号：回复玲老师 老师，客户5月份发了通知说不要了，可是当时没做分录，现在录入到7月的账，可以吗

玲老师：回复提问者1号可以补记分录 的呢

提问者1号：回复玲老师 补记是什么意思，我直接做到7月有影响吗？如果去反结账做到5月，会影响二季度申报数据的吧

玲老师：回复提问者1号你好 现在记就是补记的意思 ，反结账最好的，就是麻烦 ，报表要更正申报 

小林：回复赵海龙老师 老师，如果另一家公司也是我的其他公司，不在我司的应收账款里面呢？就是第三个公司和我司的账务是没有关系的，是我本人的另外一家公司。

赵海龙老师：回复小林你把具体的详细说一下

没有如果：回复玲老师 对方公司倒闭了

玲老师：回复没有如果你好 借 应付账款贷营业外收入

篼篼潴：回复悠然老师01 餐饮行业，这个是合作的承包商，期间会领用煤气，他们的员工会住在本公司会扣除水电费，然后会领用食材，本公司不做原材料科目直接结转主营业成本科目

篼篼潴：回复悠然老师01 营业费用是现在的销售费用科目么

篼篼潴：回复悠然老师01 月末计提应付账款，这个会计分录怎么做合适呢

篼篼潴：回复悠然老师01 老师能回答我这个问题么？我问了别的老师，因为不能继续问了所以找别的老师了

悠然老师01：回复篼篼潴营业费用是现在的销售费用科目

篼篼潴：回复悠然老师01 会计分录怎么做计提应付账款图片

悠然老师01：回复篼篼潴借:主营业务成本100000 贷:应付账款100000 借:应付账款3456 贷:其他应收款3456

篼篼潴：回复悠然老师01 那些扣除项目可以直接从我们的营业费用扣除么

悠然老师01：回复篼篼潴不可以直接扣除，需要视同销售

篼篼潴：回复悠然老师01 第二个应付账款那里看不懂，3456

篼篼潴：回复悠然老师01 月末计提应付账款在借方，第一步我能看懂

篼篼潴：回复悠然老师01 老师这个会计分录是不是直接从费用里扣除的

篼篼潴：回复悠然老师01 我也大概知道这样做啥意思，成本费用直接冲减是负数

篼篼潴：回复悠然老师01 她这么做的意思相当于为在供应商买货，然后为供应商垫付的项目就得从货款里扣除，计提的应付账款就是扣减后的金额

悠然老师01：回复篼篼潴是的，她是直接冲减成本的

篼篼潴：回复悠然老师01 那和你们做的那个不一样呢？有什么问题

悠然老师01：回复篼篼潴我是认为你们原来领材料的时候做过处理了，计入其他应收款做过收入结转成本了，所以冲减其他应收款