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增值税普通发票的会计处理
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 学习 发表的提问：
老师请问 增值税普通发票大概4000多丢失了 怎么处理？
你好，登报声明遗失，接受税局罚款处罚，用复印件入账
196楼
2023-03-02 15:20:35
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M老师
职称：初级会计师,中级会计师,注册会计师
4.97
解题: 0.03w
引用 @ ? ?大鑫 ? จุ๊บ? 发表的提问：
我们单位今年审计的时候，发现了几张假的增值税普通发票，这个情况怎么处理呢
您好，后面附说明，然后纳税调增。
197楼
2023-03-02 15:44:30
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 寒～曦 发表的提问：
老师好，请问收到的增值税普通发票（电子版）是红字发票要怎么处理
同学你好，做原发票分录的负数分录；
198楼
2023-03-02 16:11:03
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寒～曦：回复立红老师 有两张是这个月网上购买的，然后又退货的，我在增值税发票综合服务平台上面，看到这两张显示红字发票，这种怎么处理
2023-03-02 16:21:29
立红老师：回复寒～曦同学你好，在网 上买的东西又退了么？做之前购入东西分录的负数分录；
2023-03-02 16:33:09
寒～曦：回复立红老师 都是这个月的，都还没有入账，意思也要先做个购入的分录，然后再做个负数分录吗？
2023-03-02 16:46:50
立红老师：回复寒～曦同学你好，如果还没有入账，就不需要做分录的；
2023-03-02 17:05:02
寒～曦：回复立红老师 那这个增值税发票综合服务平台上有显示，需要处理吗
2023-03-02 17:17:40
立红老师：回复寒～曦同学你好，对方已经红冲了，不需要处理的；
2023-03-02 17:44:16
寒～曦：回复立红老师 好的，谢谢
2023-03-02 18:09:36
立红老师：回复寒～曦不客气的，祝您学习愉快；
2023-03-02 18:28:08
俞霞老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 0.01w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
对于以前年度的失控增值税普通发票，要调减成本，增加利润，补交所得税。那么本年度如何进行账务处理和会计分录？还是仅仅调表，而不进行账务处理呢
这种情况需要做账务处理的。你是小企业会计准则的话就直接用未分配利润科目解决。如果是企业会计准则要通过以前年度损益调整科目
199楼
2023-03-02 16:32:59
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 搞怪的路灯 发表的提问：
采用计划成本 支付运费取得增值税普通发票与取得增值税专业发票有什么区别。 支付运费取得增值税普通发票会计分录，运费计入成本里吗？
你好，专用发票可以做进项税额抵扣，普通发票不能作为进项税额抵扣。计划成本购入，取得普票，运费计入货物成本，借:材料采购 贷:银行存款等
200楼
2023-03-05 17:07:58
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 潇洒的超短裙 发表的提问：
专利代理服务公司，帮别人代收代缴官费的费用如何做账务处理，代收代缴的官费开的是服务公司的名字，代理公司给客户开的增值税普通发票一项为代收管费无税率，一项为代理服务费3个点的税率，这种情况如何做账
你好！选择差额征税按主营业务收入和成本核算就可以
201楼
2023-03-05 17:13:49
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齐惠老师
职称：会计师
4.23
解题: 0.15w
引用 @ jossonli 发表的提问：
一般纳税人开具增值税普通发票。现因发生销售退货，发票怎么处理？
您好！你如果是本月开具的就直接作废就可以了，如果已经跨月了，就要开红字发票冲减。
202楼
2023-03-05 17:24:14
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 玥 发表的提问：
老师好，增值税普通发票冲红重开，冲红的发票和重开的发票需要怎么处理？
你好 都做账用做附件 
203楼
2023-03-05 17:40:53
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玥：回复玲老师 老师，客户付款的时候我用重开的发票处理对吗？以前开的那张我应该怎么处理？
2023-03-05 17:59:13
玥：回复玲老师 老师，可以把整个处理的过程说的详细些吗？
2023-03-05 18:26:56
玲老师：回复玥你好 您要开票系统里开红字发票  红冲当期收 、再开正确的发票 按发票金额做收入分录  
2023-03-05 18:50:15
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 周露露 发表的提问：
A公司共三名员工，全部以劳务派遣的形式雇佣。A公司每月向劳务派遣公司支付以下两笔款项： 第一笔：200元（派遣服务费） 4000元（公司社保费用 个人社保费用 公积金）， 第二笔：17000元（三名员工的工资） 558元（派遣服务费） 178元（代缴个人所得税）。 派遣公司开增值税普通发票4200元和17736元，与支付金额相对应。 A公司应该怎样做会计处理，具体分录应该怎样做呢？
借管理费用-劳务费 （工资加社保） -服务费 贷银行存款
204楼
2023-03-05 18:03:00
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 一帘幽梦 发表的提问：
丢失增值税普通发票购买方和销售方各应如何处理
你好 是购买方丢失的话 购买方去税局办理遗失证明 让销售方给你发票复印件和完税证明入账就行。看当地税局要求 有的税局可能会罚款。一般是谁丢失谁去办理遗失证明
205楼
2023-03-06 14:58:44
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 胡小饭 发表的提问：
普通发票和增值税发票有什么用处呢？
你好，主要是作为成本费用来核算，抵扣所得税
206楼
2023-03-06 15:26:28
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胡小饭：回复邹老师 那普通发票和增值税发票有什么区别呢？
2023-03-06 15:45:55
邹老师：回复胡小饭你好，发票类型不同，其实用途差不多
2023-03-06 16:07:52
胡小饭：回复邹老师 那如果公司对外开普通发票和开增值税发票，对公司来说，是一样的吗？
2023-03-06 16:36:05
邹老师：回复胡小饭是的
2023-03-06 16:52:00
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ Hyacinth 发表的提问：
老师，公司里发出去的普票和专票上的增值税都是一样的吗？我看每个月我们会计主任做账收款的时候不管专票还是普票都是通过应交税费-应交增值税-销项税来处理的
是的，自己公司开出去的不管专票还是普票交的增值税是一样的。
207楼
2023-03-06 15:38:05
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.71w
引用 @ 耍酷的黑米 发表的提问：
增值税普通发票复核人要会计吗，可以不是会计吗？
同学你好 可以不是会计
208楼
2023-03-06 15:47:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 果果 发表的提问：
增值税普通发票负数发票机打号码和发票号码不符合要怎么处理？
你好，这张纸质发票对应的电子发票作废，然后把67号码的发票放进去打印一次
209楼
2023-03-06 16:02:58
全部回复
果果：回复邹老师 老师，已经报税了的话有没有影响
2023-03-06 16:26:56
果果：回复邹老师 是不是作废后要重新开负数发票
2023-03-06 16:37:20
邹老师：回复果果你好，只能是申请开具红字发票冲销了
2023-03-06 17:00:46
丁老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 冷静的羊 发表的提问：
你好 我收到一张经营租赁*停车费的增值税普通发票，请问如何做账务处理呢
借 管理费用 贷银行存款或现金
210楼
2023-03-07 15:04:30
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