慧慧：回复邹老师 @邹老师:那填的本期数，就是这一季度的总和吗？

邹老师：回复慧慧你好，是的

一一：回复玲老师 现在开票冲以前的无票收入，要是开票就要红冲以前的分录吗

玲老师：回复一一您好，是的， 您好，是的，开红字发票红冲当期收入原来的分录不变，金额负数

一一：回复玲老师 是以前年度的，小规模，也要开红字发票吗

玲老师：回复一一现在开发票，以前做无纸票收入了，把股票收入的分录红冲按发票入账

玲老师：回复一一直接开正确的发票就可以，因为原来无票收入，没有开发票

拐角的一只猫：回复袁老师 我问的不是增值税，是地税的税率，这里的附加税费是怎么算的？

袁老师：回复拐角的一只猫根据缴纳营业税的12%计算的（城建税7%，教育费加3%地方教育费加2%）

拐角的一只猫：回复袁老师 有公式吗怎么算的？

袁老师：回复拐角的一只猫3*12%=0.36

莎莎吾见了：回复maize老师 老师我公司现在虽然有300人左右在买社保，但是是一直没有办理公积金的。假如员工一定要买，那就是不管我公司是什么规模或者行业都是需要把所有员工的公积金补上了？

maize老师：回复莎莎吾见了正规是这样，是的，之前有北京一个 同行分享说那个员工辞职的时候举报公司， 公司把之前都补齐了，一般大城市管的严，小城市你不买也不会把你咋样

庄老师：回复蓝兰薇1.购销合同　 包括供应、预购、采购、购销结合及协作、调剂、补偿、易货等合同　 2.加工承揽合同　 包括加工、定做、修缮、修理、印刷、广告、测绘、测试等合同　 3.建设工程勘察 设计合同　 包括勘察、设计合同　 4.建筑安装工程 承包合同　 包括建筑、安装工程承包合同　 5.财产租赁合同　 包括租赁房屋、船舶、飞机、机动车辆、 机械、器具、设备等　 6.货物运输合同　 包括民用航空、铁路运输、海上运输、内河运输、公路运输和联运合同　 　　 7.仓储保管合同　 包括仓储、保管合同　 8.借款合同　 银行及其他金融组织和借款人（不包括银行同业拆借）所签订的借款合同　 9.财产保险合同　 包括财产、责任、保证、信用等保险合同　 10.技术合同　 包括技术开发、转让、咨询、服务等合同　 11.产权转移书据　 包括财产所有权和版权、商标专用权、 专利权、专有技术使用权等转移书据　 12.营业账簿　 生产经营用账册　 13.权利、许可证照　 包括政府部门发给的房屋产权证、工商营业执照、商标注册证、专利证、土地使用证　

琴琴：回复袁老师 如果是挂靠公司该怎么做账呢？

袁老师：回复琴琴收款确认收入，支出索要发票确认成本即可

心语轩：回复紫藤老师 可是我感觉应该是本末倒置了吧，老板要会计核对开单员做的东西，可是会计什么也不知道啊？这不是很尴尬吗？怎么改变这种局面

紫藤老师：回复心语轩你好，会计如果想学习的话可以和老板谈，老板当然乐意帮助的，会计平时也可以和开单员沟通学习

心语轩：回复紫藤老师 关键就在这里，老板一直强调开单员是会计的下手，可是他的做法完全没看懂，这是不是本末倒置了啊

紫藤老师：回复心语轩你好，最好是给开单员一定的责任

方老师：回复莉头是的，红字发票不需要认证。

莉头：回复方老师 那如果我还没认证，是不是就不用申请了，直接把原票退给对方，

莉头：回复方老师 让对方给我开红字发票冲我账，那个红字发票也不需要认证，对嘛

方老师：回复莉头对的，蓝字发票你没认证的话，把发票退回给对方，由对方申请红字发票。

惘然：回复邹老师 @邹老师:那我季度申报时，这些这些数据要不要填到资产负债表或者利润表里面去

邹老师：回复惘然你好，需要填写在资产负债表的相关栏次

惘然：回复邹老师 @邹老师:那利润表是不要填进去的吗？还有我这个月填了，下个季度结转了申报又怎么填写

邹老师：回复惘然你好，，利润表不需要 我这个月填了，下个季度结转了是什么科目

惘然：回复邹老师 @邹老师:就是这段时间产生了管理费用，工程施工人工费，下个季度就要结转，结转到哪些科目，结转后，季度申报，报表又怎么填

邹老师：回复惘然你好，根据你出具的报表据实填写就是了

默默的玉米：回复王超老师 不是上市公司呢？也最好保持这种吗

王超老师：回复默默的玉米你好，非上市公司就要看审计目的了

默默的玉米：回复王超老师 年度审计？

王超老师：回复默默的玉米是的，举一个例子，一个非上市公司只是股东想看一下这个账是不是有问题，那么进行审计，这个审计目的明年就不一样了

青春侠：回复方亮老师 然后接收方也就是另一家公司不需要缴税吗？！

方亮老师：回复青春侠对方需要缴纳印花税。