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会计企业追加货款会计分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 19必胜CTA???? 发表的提问：
公司李总垫付保险货款还款和垫付厂房房租要求作为投资股处理，会计分录是什么呢
你好， 借 其他应付款贷实收资本
226楼
2023-03-12 17:40:51
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19必胜CTA????：回复玲老师 为什么计到其他应付款里
2023-03-12 17:54:45
19必胜CTA????：回复玲老师 这笔钱以后要退还的吗？老
2023-03-12 18:24:13
19必胜CTA????：回复玲老师 我做分录时其他应付款余额为负数，实收资本增加了，这个表示负数减少吗？老师
2023-03-12 18:53:55
玲老师：回复19必胜CTA????公司李总垫付保险货款还款和垫付厂房房租要求作为投资股处理 不是有垫款吗 ？
2023-03-12 19:16:41
19必胜CTA????：回复玲老师 他是以垫款作为投资股处理
2023-03-12 19:44:41
19必胜CTA????：回复玲老师 公司之前贷款没有还，李总说自己垫付这笔钱和垫付厂房租金款用作自己的投资款。所以分录就不知道怎么做呢
2023-03-12 20:11:25
玲老师：回复19必胜CTA????借 长期借款 管理费用 贷其他应付款
2023-03-12 20:34:05
19必胜CTA????：回复玲老师 收到定金，还有尾款未收到，怎么做
2023-03-12 20:58:39
玲老师：回复19必胜CTA????定金还退吗 ？收到尾款 借 银行 贷 预收 /应收
2023-03-12 21:20:51
19必胜CTA????：回复玲老师 定金不退
2023-03-12 21:40:42
19必胜CTA????：回复玲老师 对方还欠尾款，分录是应收账款，货主营业务收入吗？
2023-03-12 21:59:37
玲老师：回复19必胜CTA????借 银行贷预收 账款，借 应收账款 贷主营业务收入应交税费
2023-03-12 22:24:49
19必胜CTA????：回复玲老师 老师你说的借长期借款，在资产负债表上显示负数
2023-03-12 22:39:25
19必胜CTA????：回复玲老师 利润表显示亏损
2023-03-12 22:57:32
玲老师：回复19必胜CTA????你好 上面写的是老板代还借款的分录 ，是负数你要看一下明细账 ，找一下原因，是还多了 吗 ？
2023-03-12 23:26:13
19必胜CTA????：回复玲老师 老师，之前贷款的分录没有写，所以我就写还款分录才是负数，现在找到原因
2023-03-12 23:46:01
玲老师：回复19必胜CTA????贷款的分录要写上呀 借银行 贷长期借款
2023-03-13 00:14:31
19必胜CTA????：回复玲老师 好的谢谢老师
2023-03-13 00:40:30
玲老师：回复19必胜CTA????不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！
2023-03-13 01:08:54
19必胜CTA????：回复玲老师 完工产品入库，借库存商品货生产成本，产品出库的分录怎么做
2023-03-13 01:24:33
玲老师：回复19必胜CTA????产品出库是销售了吗？如果销售是结转销售成本，借主营业务成本贷库存商品
2023-03-13 01:39:19
19必胜CTA????：回复玲老师 出库的价格是销售价，这个怎么做呀，还要结转成本吗？怎么结转
2023-03-13 01:53:34
19必胜CTA????：回复玲老师 我看利润表上未分配利润是负数，是什么原因
2023-03-13 02:14:30
19必胜CTA????：回复玲老师 完工产品入库的金额是9800，那结转成本金额不应该是9800对
2023-03-13 02:31:40
玲老师：回复19必胜CTA????问题最好一个一个提问，然后也方便解答
2023-03-13 02:55:11
玲老师：回复19必胜CTA????销售成本是按照库存商品的金额，然后按照你税务局备案的成本核算的方法计算出发出存货的成本，结转对应的销售成本
2023-03-13 03:08:27
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 踏实的服饰 发表的提问：
4月15日，销售给沪光商厦商品一批，货款27000，收到2个月到期的不带息商业汇票一张。4月22日 ，将本月15日收到的不带息商业汇票一张，金额27000 向银行的请贴现，月贝台现立午为6.3‰，银行审查后同意贴现，并将贴现金额存入银行。 要求 编制会计分录
借 应收票据 贷主营业务收入 应交税费 借 银行存款 财务费用 贷应收票据
227楼
2023-03-12 17:59:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ ໑ℋღmoon 发表的提问：
我公司给客户做门头9000元，投形象1800元，应该怎么做会计分录，省公司后期会把这些费用返到我公司抵货款，应该怎么做会计分录呢。
你好 ； 这个形象是你们公司的支付的话 计入成本去核算的 ； 到时会给你们钱的嘛
228楼
2023-03-13 14:58:56
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໑ℋღmoon：回复meizi老师 省公司会把这些钱抵货款，我们打款就会减去这部分，那这两笔的会计分录怎么做呢
2023-03-13 15:29:51
meizi老师：回复໑ℋღmoon你好 ；     意思  省公司会报销这部分给你。 是全额的吗？ 那你就挂其他应收款处理 
2023-03-13 15:59:11
໑ℋღmoon：回复meizi老师 那这两笔怎么做呢？公司给客户投资做的门头，和形象，还有后期省公司给我公司的款
2023-03-13 16:28:02
meizi老师：回复໑ℋღmoon你好 ； 借其他应收款贷银行存款 。       报销给你 ：借银行存款贷其他应收款。 会喊你开票吗 
2023-03-13 16:57:25
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.78w
引用 @ 合适的蜗牛 发表的提问：
大于公司应收球宇公司销货款58000元，2x14年3月10日，因环宇公司破产，只收回6000元，其余无法收回，作为坏账损失处理4月20日，收回刘达公司已作为坏账损失确认的销货款48000元并存入银行。 请结合上述案例，编制大于公司的相关会计分录。
借坏账准备52000 贷应收账款52000
229楼
2023-03-13 15:25:42
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暖暖老师：回复合适的蜗牛借银行存款48000 贷应收账款48000
2023-03-13 16:01:37
暖暖老师：回复合适的蜗牛借应收账款48000 贷坏账准备48000
2023-03-13 16:20:15
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 柠萌 发表的提问：
老师您好，公司有货款回到老板私卡上，没有开票，如果报税报了不开票收入，那这个会计分录要怎么做呢？
你好！把钱打到你们公司账户才可以。借 现金或其他应收账款 贷 主营业务收取 应交税费
230楼
2023-03-13 15:53:58
全部回复
柠萌：回复QQ老师 可是货款已经回到老板**了，都是私人客户朋友，红包方式，也没可能再退回去重新打到公账，那么分录也是借 现金或其他应收款--客户名/法人名 吗？
2023-03-13 16:13:50
QQ老师：回复柠萌可以先从其他应收款科目下核算，但是跨年的话会视同分红要求缴纳个人所得税的。
2023-03-13 16:40:24
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 张keke 发表的提问：
直接收到货款，不用开票，也没有收据。如何做会计分录？
你好！借现金 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
231楼
2023-03-14 15:16:31
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李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 涵 发表的提问：
收到去年的货款，怎么做会计分录
借银行存款 贷应收账款
232楼
2023-03-14 15:39:58
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涵：回复李老师 翻了一下之前会计做的内帐，他计入主营业务收入，这样正确吗？
2023-03-14 16:10:08
李老师：回复涵去年他没有做收入吗
2023-03-14 16:36:43
涵：回复李老师 去年做了
2023-03-14 17:02:11
李老师：回复涵去年做了，今年就按我那样做了
2023-03-14 17:29:22
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收回大发公司货款4000元,广岛公司货款2000元,存入银行的会计分录
收回大发公司货款4000元,广岛公司货款2000元,存入银行的会计分录
233楼
2023-03-14 15:50:59
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田老师：回复爱笑的流沙借：银行存款4000贷：销售收入4000 借：银行存款2000贷：销售收入2000
2023-03-14 16:19:32
悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 义气的菠萝 发表的提问：
销售产品一批，货款300 000元，货款暂未收到。会计分录？
学员你好 借:应收账款 贷:主营业务收入（涉及税费还要考虑）
234楼
2023-03-15 15:23:41
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雨萱老师
职称：注册会计师,税务师,审计师
5.00
解题: 0.03w
引用 @ 冷酷的过客 发表的提问：
西语公司应收浩通公司销货款140400元，2021年1月10日、因浩通公司破产，只收回30000元，其余款项无法收回，作为坏账损失处理，1月15日，收回沿江公司以作为坏账损失确认的销货款86000元、存入银行。根据上述经济业务编制西语公司的相关会计分录
1月10日，借：银行存款30000，借：资产价值损失 110400，贷应收账款-浩通公司140400 1月15日，借，银行存款86000，贷：资产减值损失86000
235楼
2023-03-15 15:29:47
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刘诗
职称：注册会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ 七分醉 发表的提问：
10因债务人王先生无力支付前欠某公司货款,经法院裁决只能清偿100000元,年末公司将剩余款项确认为坏账损失。要求编制相关会计分录。
你好，确认坏账损失的分录是：借：坏账准备 贷：应收账款
236楼
2023-03-15 15:47:59
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七分醉：回复刘诗 坏账准备是吗
2023-03-15 16:15:59
刘诗：回复七分醉你好！是的，计入坏账准备-应收账款
2023-03-15 16:36:18
七分醉：回复刘诗 .购入不需要安装的机床一台,不含税价款99450元,含税运费6000元(增值税税率为10%)款项已支付,机床已交付生产车间使用。
2023-03-15 17:01:50
刘诗：回复七分醉你好！这个是借：固定资产 99450%2B6000/1.1 借：进项税 99450*对应税率%2B6000/1.1*10% 贷：银行存款
2023-03-15 17:30:48
七分醉：回复刘诗 12某企业为增值税一般纳税人,适用税率16%签发并经银行承兑期限为6个月的不带息银行承兑汇票,票面金额为100万元。该票据到期时,企业应支付的金额为多少万元？
2023-03-15 17:50:34
刘诗：回复七分醉就是票面金额，100万，你这是在考试吗？
2023-03-15 18:15:47
七分醉：回复刘诗 没有，不懂做
2023-03-15 18:37:31
刘诗：回复七分醉哦哦哦，好的好的好的。
2023-03-15 18:55:17
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
甲公司收到上年货款32万会计分录怎么做
甲公司收到上年货款32万会计分录怎么做
237楼
2023-03-16 15:08:46
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罗老师：回复爱笑的流沙借 银行存款 32 贷 应收账款 32
2023-03-16 15:35:49
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 会计学员 发表的提问：
多收企业货款，现在已经退回。如何做红字会计分录
同学你好 如果这前是预收，现在退回 借，预收账款 贷，银行存款
238楼
2023-03-16 15:18:34
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会计学员：回复立红老师 好的如果用红字分录怎么做
2023-03-16 15:41:21
立红老师：回复会计学员同学你好，工字分录就是你原来做的分录，然后金额用负数
2023-03-16 15:55:44
立红老师：回复会计学员同学你好，红字分录就是你原来做的分录，然后金额用负数
2023-03-16 16:08:04
会计学员：回复立红老师 该如何理解，红字
2023-03-16 16:22:12
立红老师：回复会计学员该如何理解，红字-会计上的红字，就是在做分录是用红笔 ，财务软件上就是用负数
2023-03-16 16:46:27
颜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.28w
引用 @ 雨滴 发表的提问：
4老师，采购到货发现有5个次品，1、货款已付，次品货款不退 2、货款已付，次品退款、，会计分录分别怎么做
您好！ 1 货款已付，次品不退 借 营业外支出 贷 库存商品 次品确认营业外支出 2 货款已付 次品退款 借 银行存款 贷 应收账款
239楼
2023-03-16 15:44:59
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雨滴：回复颜老师 老师，2感觉应该冲减应付账款
2023-03-16 15:59:43
颜老师：回复雨滴冲减应付账款也是可以的
2023-03-16 16:28:42
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ va3t9x 发表的提问：
收到对方货款，怎样做会计分录
收到货款的会计分录： 如果此前已做销售处理，分录为： 借：银行存款/库存现金 贷：应收账款 如果未做销售处理，分录为： 借：银行存款/库存现金 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税（销项税额)
240楼
2023-03-19 17:37:33
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va3t9x：回复紫藤老师 最后结转需要写借：本年利润，贷：主营业务收入吗
2023-03-19 18:03:23
紫藤老师：回复va3t9x最后结转需要写借：主营业务收入，贷：本年利润
2023-03-19 18:16:22
va3t9x：回复紫藤老师 货早已销售，年底收到货款，最后结转需要写借：本年利润，贷主营业务收入吗
2023-03-19 18:41:08
紫藤老师：回复va3t9x最后结转需要写借：主营业务收入，贷：本年利润
2023-03-19 19:10:21
va3t9x：回复紫藤老师 好的
2023-03-19 19:23:50
紫藤老师：回复va3t9x加油哈，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-03-19 19:39:01
紫藤老师：回复va3t9x主营业务收入的结转是从借方结转的
2023-03-19 19:59:23
紫藤老师：回复va3t9x借：主营业务收入，贷：本年利润
2023-03-19 20:26:41
va3t9x：回复紫藤老师 之前销售出去的，年底收到货款，不用写出库的分录吧
2023-03-19 20:45:17
紫藤老师：回复va3t9x之前销售出去的，年底收到货款，不用写出库的分录
2023-03-19 21:02:27
va3t9x：回复紫藤老师 就写两个分录，借，银行存款，贷应收账款，最后结转，借，主营业务收入，贷本年利润就可以了吧
2023-03-19 21:21:14
紫藤老师：回复va3t9x对的，你的理解是正确的
2023-03-19 21:37:05
va3t9x：回复紫藤老师 有收入，就应该有成本吧，
2023-03-19 21:52:22
紫藤老师：回复va3t9x有收入，就应该有主营业务成本
2023-03-19 22:04:46
va3t9x：回复紫藤老师 我这个呢，是年底收到货款，成本的分录不用写吗
2023-03-19 22:24:01
紫藤老师：回复va3t9x借 主营业务成本 贷 本年利润
2023-03-19 22:46:21
紫藤老师：回复va3t9x你好，应该是是这个 借 本年利润 贷 主营业务成本
2023-03-19 23:10:36
va3t9x：回复紫藤老师 那结转呢，是结转主营业务收入呢，还是主营业务成本
2023-03-19 23:26:03
紫藤老师：回复va3t9x主营业务收入，主营业务成本都要结转 借 本年利润 贷 主营业务成本 借，主营业务收入，贷本年利润
2023-03-19 23:49:52
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