过时的项链：回复田老师 是的，可是用友财务软件我已启用小企业会计准则了，再换为企业会计准则是不是 不行呀？

田老师：回复过时的项链你可找客服问一下是不是能转换，要不就重新建账，要不就去税局修改为一致，

过时的项链：回复田老师 必须修改为一致吗？

田老师：回复过时的项链也不是了，只要你能申报问题不会太大，你试试在税局网上修改一下

Anna：回复老刘 不需要设应交税金—车辆购置税？

老刘：回复Anna不需要设这个科目，也没有这个科目

Anna：回复老刘 好 谢谢老师！

老刘：回复Anna感谢对会计学堂的支持。

会计学堂杨老师：回复老刘 没有

会计学堂杨老师：回复老刘 如果这边工资是8月发7月份的工资 那8月的凭证正常分录是该怎么做呐

老刘：回复会计学堂杨老师借:应付工资 贷：银行存款

会计学堂：回复庄老师 正确的程序是出纳先付款后会计再做记账凭证，还是会计先做记账凭证提交出纳后付款？

庄老师：回复会计学堂你好，一般是这样处理的， 要看具体的情况了，但要遵循基本原则。 1、会计根据付款原始凭证编制记账凭证，然后出纳根据已经编制记账凭证的原始凭证付款，这样有利于实施会计监督职能；不过，有部分企业并不是这样实行，而是出纳根据领导审批的付款原始凭证付款，然后再定期将付款原始凭证交给会计编制记账凭证，这样并不利于会计实施监督职能。 2、如果是比较正规的企业一般都是先会计做账，然后出纳再付款。 3、如果是私企或不大正规的企业，有可能是出纳先付款，然后将单据交给会计再做账。 扩展资料： 做账流程 1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。 2、根据记账凭证登记各种明细分类账。 3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总账。 4、结账、对账。做到账证相符、账账相符、账实相符。 5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。 6、将记账凭证装订成册，妥善保管。

会计学堂：回复庄老师 如果出纳根据原始凭证付款，再交给会计作记账凭证，最后根据记账凭证登日记账，那么这中间原始凭证被会计弄丢了，导致没这笔记账凭证，也就少登这笔日记账，出纳得赔钱？

庄老师：回复会计学堂出纳先付款后会计再做记账凭证。出纳要写移交清单给会计，双方要签字确认责任。要看谁的责任

练习：回复玲老师 是那种发票开的是一宗或一批，其附带的通过税控软件开的明细单吗？

玲老师：回复练习您好 是的 开批的要附税盘里开出来的清单。

小耳朵：回复袁老师 比方说企业在社保中心交的费用，和社保单据有关系，和银行里的扣款凭证没有关系吗

袁老师：回复小耳朵扣款就是他们收款，也要做账的

娇气的酒窝：回复朴老师 为什么上交社会保险会有设定提存计划和工资呢？

朴老师：回复娇气的酒窝你好，我们公司没有这个哦

娇气的酒窝：回复朴老师 好吧，谢谢了

朴老师：回复娇气的酒窝好的，不用客气的哦

快乐阳光：回复袁老师 无偿赠 这样处理对吗，这个销售的金额是以成本价还是以市场公允价呢 借：销售费用 　　贷：主营业务收入 　　应缴税费——应缴增值税（销项税款） 　　2、结转销售成本 　　借：主营业务成本 　　贷：库存商品

袁老师：回复快乐阳光不对，没有经济流入，不符合会计收入定义

快乐阳光：回复袁老师 这种情况以后是以 成本进价来计算视同销售的金额吗，这种也没法开发票是吧

袁老师：回复快乐阳光是的，不开票的。