会计学堂辅导老师：回复王雁鸣老师 老师请教一下：企业支付个人的厂房租金没有发票怎么办？ 可以去大厅发票吧？

王雁鸣老师：回复会计学堂辅导老师您好，可以去大厅发票的。

会计学堂辅导老师：回复王雁鸣老师 谢谢，老师，一般这个都是给个人挂往来，因为他们差旅费报销不及时，计提时：借：管理费用，贷：其他应付款－个人名字 收到发票时：借：管理费用 负数，贷：其他应付款－个人名字 负数，同时：借：管理费用，贷：现金或银行存款，你看这样处理可以不。等于先预提，再冲回，再正常账务处理

王雁鸣老师：回复会计学堂辅导老师您好，这样可以的。

张倩倩：回复宋生老师 老师，您好，我刚刚查询了一下，期初现金及现金等价物这一栏，本月数据，是本月资产负债表货币资金的期初余额，本年数据是本年资产负债表货币资金的期初余额，最后第六栏的本年数和本月数是相等的，请问我这样理解，对吗？

宋生老师：回复张倩倩您好！对的，你的理解是对的。

张倩倩：回复宋生老师 明白了，谢谢老师！

宋生老师：回复张倩倩你好！不用客气的了。

郭老师：回复平安健康就是福退回去不租赁了就是了

平安健康就是福：回复郭老师 退回去不用什么会计分录过渡一下吗？以后查起来不是更方便吗？

郭老师：回复平安健康就是福你们自己做一个被查账本登记租赁xx设备一台 退回去 退租赁设备一台

平安健康就是福：回复郭老师 请问老师：工程施工——合同成本——机械使用费，这种什么情况下用这个会计分录呢？我看实操租赁机械就借记这个科目

郭老师：回复平安健康就是福用于归集各项工程施工合同发生的实际成本，一般包括施工企业在施工过程中发生的人工费、材料费、机械使用费、其他直接费、间接费用等。

外向的大炮：回复易 老师 谢谢老师

易 老师：回复外向的大炮不客气，有空给五星好评:, 我的提问-本问题沟通界面，结束提问并评价

陈静老师：回复快快快快你好! 现金折扣又称销售折扣，是为敦促顾客尽早付清货款而提供的一种价格优惠。 某企业销售产品一批，售价(不含税)10000元，规定的现金折扣条件为2/10、n/30，增值税率为17%，产品已发出并办妥托收手续。按总价法的会计分录为： 　　借：应收帐款11700 　　贷：产品销售收入10000 　　应交税金——应交增值税(销项税额)1700 　　如果上述货款在10天内收到，其会计分录为： 　　借：银行存款11466(11700X98%) 　　 财务费用234(11700X2%) 　　贷：应收帐款11700 　　如果超过了现金折扣的最后期限，其会计分录为： 　　借：银行存款11700 　　贷：应收帐款11700

快快快快：回复陈静老师 老师，这是旧准则的处理

陈静老师：回复快快快快你好！http://www.chinaacc.com/new/635_655_/2009_11_5_le269849151511900210560.shtml

NING：回复彩丽老师 有些领奖的人不是内部员工，是其他人，那缴纳税金是我们公司房吗？个税我们公司不是代扣代缴吗

彩丽老师：回复NING不是内部员工，计入管理费用/销售费用-业务招待费，按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。 这种情况不用你公司代扣代缴个人所得税。

NING：回复彩丽老师 是在所得税中扣除吗

彩丽老师：回复NING按上述比例内在企业所得税前扣除