复杂的煎蛋：回复郭老师 我是北京的，我现在就是没弄明白怎么处理，我不知道信息采集的事情，因为我在单位没有从事会计相关工作

郭老师：回复复杂的煎蛋那你可以问下你财政局那边。有证书没有，会计工作也可以采集。

冰凌：回复郭老师 老师，个人转个人单笔超过20就会受关注吗

郭老师：回复冰凌是

七秒记忆：回复朴老师 我这个科目没有

朴老师：回复七秒记忆那你有什么？限定性收入？

七秒记忆：回复朴老师 那买掉的药品，和一些用品，直接计入管理费用吗

七秒记忆：回复朴老师 主营业务收入，营业外收入，其他业务收入

朴老师：回复七秒记忆你卖的还是你买的呢

七秒记忆：回复朴老师 买的

朴老师：回复七秒记忆你买的直接计入费用就可以了

小倩：回复月月老师 老师，那我银行存款就对不上了呀

月月老师：回复小倩你好，不会的，缴纳过的，没有做账，怎么能对上呢。

月月老师：回复小倩你好，之前的印花税是放在管理费用—办公费里面的。

小倩：回复月月老师 老师，这是2016年的印花税回单，你确定就正常做账？不用调整以前年度损益？

月月老师：回复小倩你好，用以前年度损益调整的。

小倩：回复月月老师 怎么做分录，我之前年度已经计提了，就是没有做缴纳的分录

月月老师：回复小倩你好，计提缴纳后没有做分录，账和银行账户怎么会对上呢。

小倩：回复月月老师 账上的银行账和实际银行账就一直是对不上的，很多小企业都有这种情况

月月老师：回复小倩你好，需要每月对账的。

小倩：回复月月老师 老师，您能回答主要问题吗？我知道每月对账，都说了这是以前遗留问题！！！！怎么做账务处理？

月月老师：回复小倩你好，如果想做只能是 借：应交税金-印花税 贷：银行存款

月月老师：回复小倩你好，或者应交税金-印花税转到办公费里面。

月月老师：回复小倩你好 借：应交税金-印花税 贷：以前年度损益调整

玻璃晴朗????：回复玲老师 营业外收入中包含了进项税对吗

玲老师：回复玻璃晴朗????你好 如果 给你开的是专票 进项也是可以抵扣的 营业外收入就是包括税金的

。：回复大海老师 我也想干但是都进行不下去啊，账也不用我们做，税也不用报，想问问各种表怎么填着的，连个告诉的人都没有，问有些同事，同事说现在忙，明天不懂的再问她，我能说我连表都看不明白？太复杂了。就在那坐着，我真的感觉自己是吃闲饭的，我有个同事说你还行，要是领导那么说我我第二天就不来上班了。哎！这不就是辞退我？

大海老师：回复。您的处境确实有点不是很理想，您可以看看之前的表是怎么填的，自己要加班好好琢磨下表，如果实在胜任不了，就只有离开了。

。：回复大海老师 真的填不了，都没有思路，看都看不懂，都不知道数从哪里来的，15号会来个新会计接我这个估计，一个会计一个出纳我就是个闲人，还能让我当会计助理？估计费劲，没有大发展了在这

大海老师：回复。您可以跟领导沟通，看能不能做会计助理，毕竟他们之前招聘时招的就是会计助理，您才去应聘的。

。：回复大海老师 他们招聘的是出纳我说不想做出纳，想做财务助理，后来这个应该是新增加的岗位以前没有会计助理岗位，就销售会计和出纳，销售会计走了让我上我还不会，领导总骂我，说我能力不强，单位不养闲人，你从你们之前单位出来干什么，没能力就不要来大城市什么也不会。哎！后来晚上回来我就哭了，我不想成为拖累累赘，所以现在天天在想怎么办，时不时就差个我明说了

大海老师：回复。领导说话是难听的，您自己一定要做好心理建设，现在的您可能暂时不能胜任这项工作，以后好好学习，用学习提升自己！既然15号要来个新会计，您现在可以直接明说的。

。：回复大海老师 我明说什么，问她那就是不用我了呗

大海老师：回复。可以直接说自己离职的想法的。

。：回复大海老师 现在工作很不好找的，我这个工作还找个一个月

。：回复大海老师 想当会计助理看这个状态感觉自己什么也施展不下去，不知如果干，想干但是下不了手

大海老师：回复。如果您有当会计助理的想法，也可以直接跟领导说明，不管结果怎么样，至少说了，自己也不后悔。

。：回复大海老师 我当初应聘的是会计助理，一周给我转的销售会计，销售会计无从下手，出纳岗位也有人了，新会计6月15才会来，我当初说谎说自己做过会计，现在领导总问我你之前做什么的啊，你这能力不行，还总打击我，我刚接手就总打击我，做一件事说我做一件事说我，那个我们差两天时间来的出纳还是我带的，领导总夸她做的好，哎呀，你做的怎么这么好呢，转头就各种说我，没能力来什么大城市，单位不养闲人，有能力就在这，没能力别占个位置，影响我招别人，真的，今天那个出纳都说，要是我我第二天就不来了，你还坚持来了

大海老师：回复。在这样的环境下工作确实有点压抑的，老师建议您先按自己的想法，尝试跟领导表明能不能做会计助理的想法，如果不能，相信会有更好的地方适合您。

。：回复大海老师 对啊，原本就是一个销售会计一个出纳，我来领导想让我当销售会计助理，结果销售会计和出纳一起走了两个老人，剩下我和新来的出纳，两个新手，我都不知道我到底干嘛的，后来领导说我是临时顶替会计的，那会计来我能干嘛，哎！真的挺愁人的！他们到底需不需要会计助理啊，我算是干嘛的，是不是这是个事

大海老师：回复。确实让人很难受，您直接向领导说明您的心意，加油！

。：回复大海老师 大领导请假了一周住院，她那天骂完我还暗地里安慰我，说我们一起学习，如果你能在房地产坚持下来，以后你去哪里都可以了，哎！又让我背好学的知识，又让我一周之内做好表格，但是真的不会，现在她请假住院了

大海老师：回复。大领导既然这样说，那就更应该跟领导表明您的心意了。

。：回复大海老师 不知道到底是让我当助理还是什么？真的弄不明白，还是意思很明确让我走

大海老师：回复。您不如直截了当的跟领导说明您想做会计助理的想法，沟通下

顺利的水池：回复王晶老师 现在可以怎么解决呢？

王晶老师：回复顺利的水池现在只能开始建立库存帐

小倩：回复meizi老师 老师，我知道做补缴分录，我是请教你这个分录怎么做？

meizi老师：回复小倩你好 借应交税费-应交印花税 贷银行存款或者库存现金

小倩：回复meizi老师 老师，是以前年度的印花税

meizi老师：回复小倩你好 你不是已经计提了吗 所以你现在只需要做缴纳分录 不涉及损益 不用走以前年度损益调整科目的

小倩：回复meizi老师 代理记账说做到未分配利润里是什么情况？

meizi老师：回复小倩你好 那可能是因为没计提 所以要走未分配利润去调整 你去确定下到底计提没有

小倩：回复meizi老师 如果计提如何做分录？如果没计提，又如何做分录？

meizi老师：回复小倩你好 计提了直接做 借应交税费-应交印花税 贷银行存款或者库存现金 没计提 走借以前年度损益调整贷应交税费-应交印花税 借应交税费-应交印花税 贷银行存款或者库存现金 借未分配利润贷以前年度损益调整

文文：回复冉老师 直接记入管理费用里职工薪酬里

文文：回复冉老师 当月工资表出不来，那么计提按什么数据计提呢？

冉老师：回复文文你好，当月计提按照上个月，实际出来，冲销，按照正确的重新计提

文文：回复冉老师 那19年的工资账务处理，我该怎么办？他没有计提，就是每月发放时直接记入管理费用

冉老师：回复文文你好，19年全部支付没，如果全部支付，没有前员工的，19年的可以不用调整了，2020规范进行

文文：回复冉老师 我想问一下，工资必须每月计提吗？计提工资起什么作用

冉老师：回复文文你好，计提工资就是将工资按期间记到费用，费用匹配原则，再者，工资要经过应付职工薪酬科目，这样费用和应付职工薪酬可以勾稽，外部查账就很清楚

文文：回复冉老师 我是非要做两套账吗？

冉老师：回复文文你好，不需要，只要做计提，支付分开就可以了，其实支付做费用，是把两次分录合并了