奥陶纪：回复汪晨老师 就是一般的银行理财产品，如28天到期，或随时赎回的活期理财产品

汪晨老师：回复奥陶纪你好，就是按照上述的分录编制

陶木子：回复郭老师 贷是预收账款？为什么，明明是我们付出去？

陶木子：回复郭老师 100块的销售，我们要返70积分，做收入的时候，我做一百，销售费用我做七十，可这七十我没票，税务核算能不被扣除，要怎么办才好？

郭老师：回复陶木子你们送出去的积分记销售费用，对方下次消费是不是抵扣钱，少给你们钱

陶木子：回复郭老师 是的，下次消费抵钱

陶木子：回复郭老师 又该怎么做账？

郭老师：回复陶木子借预收贷主营业务收入

陶木子：回复郭老师 是不是公司收到一笔钱借：银行存款100 贷主营业务收入87 应交税金一应交增值税13；返积分时,借：销售费用70 贷：预收账款70 顾客用积分在商城购东西时，借预收账款70 贷：主营业务收入61.95 贷应交税金一应交增值税8.05

郭老师：回复陶木子你好，对的，分录是这么做的

陶木子：回复郭老师 但现在的问题是货是我们集团公司另外两个公司的，而有网上商城的是另一家公司，我们是代销还是购进更合理？

郭老师：回复陶木子代销就可以 就跟联营

陶木子：回复郭老师 联营怎么做分录呀，有点忘了

郭老师：回复陶木子（1）收到商品时： 借：受托代销商品 　 贷：受托代销商品款 （2）销售时：借：银行存款 贷：应付账款 　 应交税费——应交增值税（销项税额） （3）收到增值税专用发票时： 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应付账款 　　　　　　　　　　　　　　 借：受托代销商品款　10 000 贷：受托代销商品 　　　　10 000 （4）支付货款并计算代销手续费时： 借：应付账款 　　　 贷：银行存款 　　　　　

陶木子：回复郭老师 老师，这个借销售费用贷预收账款是没有票据的，应该怎么办呢，只是网上反映积分而已

郭老师：回复陶木子销售费用的不需要发票的

陶木子：回复郭老师 销售费用不需要发票？所得税汇算不需要？

陶木子：回复郭老师 不是说所有的都要有票吗

郭老师：回复陶木子你好，这个是视同销售的，你需要交销项税的

团子：回复王利老师 那到期了取理财产品怎么做分录呢

王利老师：回复团子做相反的就行

W：回复夏天老师 赎回时还收到点利息，利息怎么记

夏天老师：回复W借：银行存款 贷：投资收益

：回复空空借：其他货币资金 贷：银行存款

空空：回复老江老师 明白了！谢谢老师

老江老师：回复空空不客气，这是应该的

renacui：回复QQ老师 老师，损失没有发票。只有银行一进一出的记录，连银行回单都没有，谢谢

renacui：回复QQ老师 老师，没有发票也直接做财务费用吗？

QQ老师：回复renacui你好！这样的话一般是确认投资损失

renacui：回复QQ老师 投资损失分录怎么做？谢谢

QQ老师：回复renacui你好。投资是怎么做的分录？

renacui：回复QQ老师 投资没有做分录，老师。可以直接做损失的吗？

QQ老师：回复renacui你好！没做有发票做损失所得税前不可以抵扣的

杨小咩：回复郭老师 可以放财务费用利息收入么

杨小咩：回复郭老师 现金流应该怎么算

郭老师：回复杨小咩投资支付的现金 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金

杨小咩：回复郭老师 理财收益可以放在财务费用利息收入么

郭老师：回复杨小咩不是保本的可以，保本的交增值税

杨小咩：回复郭老师 怎么交增值税

杨小咩：回复郭老师 如果是计入到财务费用的话那现金流应该怎么算了

郭老师：回复杨小咩一样的，现金流不变，

杨小咩：回复郭老师 怎么交税么

郭老师：回复杨小咩增值税一般纳税人6% 所得税看利润

杨小咩：回复郭老师 在哪个环节交税呢，需要开发票么

郭老师：回复杨小咩收到就要缴纳 发票看你银行需要不，不需要的不用开，做无票收入