范范 ：回复邹老师 如果不做汇算清缴，不入费用里的话，会计分录该怎么做

邹老师：回复范范 你好，不入费用 就不需要计入外账核算了

范范 ：回复邹老师 内账的话怎么做

邹老师：回复范范 借；管理费用 贷；库存现金等科目

范范 ：回复邹老师 不是说只有是正规发票才能入费用里吗

邹老师：回复范范 你好，你是问内帐怎么做，内帐是可以没有发票入账的

范范 ：回复邹老师 我说错了，我的意思如果还是做外账里，不入费用里，不要汇算清缴，有没有其他会计分录

邹老师：回复范范 你好，不入费用就需要做分录的

范范 ：回复邹老师 如果是挂账的话，会计分录怎么做

邹老师：回复范范 既然入账就是 借；管理费用 贷；库存现金等科目

范范 ：回复邹老师 老师，我想问下，在个税申报里所填的员工工资额是按工资表上的应发工资还是实发工资来填？

邹老师：回复范范 你好，是根据应付工资申报的

一米阳光：回复薛老师 那工资还用每月计提吗

一米阳光：回复薛老师 老师，一般开办费可以记多长时间

薛老师：回复一米阳光你没开始营业前所有的工资都计入管理费用，当然也是按月计提的呀

一米阳光：回复薛老师 哦，是有收入后就不记入开办费了吗

薛老师：回复一米阳光对的，有收入之后意味着开始营业了

一米阳光：回复薛老师 期初库存现金可以记入2万吗，银行公户上没有金额

薛老师：回复一米阳光可以的，就当做是股东投资

一米阳光：回复薛老师 库存现金有没有明确规定可以记入多钱

一米阳光：回复薛老师 关键工户没钱，所有费用都要现金付

薛老师：回复一米阳光没有关系的，当作股东投资就可以了

一米阳光：回复薛老师 那用不用写收据什么的

一米阳光：回复薛老师 直接记入现金

薛老师：回复一米阳光要写收据的，借钱要写收据的

一米阳光：回复薛老师 现在的现金属于借款吗

薛老师：回复一米阳光当然属于借款啦！

一米阳光：回复薛老师 那实收资本也要写吗

一米阳光：回复薛老师 现金不是期初的吗

薛老师：回复一米阳光实收资本不用写了

一米阳光：回复薛老师 那银行如果有钱，那也要写吗

一米阳光：回复薛老师 不是期初公司的钱吗

薛老师：回复一米阳光你老板有没投资呢，有的话，借：银行存款 贷：实收资本 没有的话，借：库存现金 贷：其他应付款

一米阳光：回复薛老师 固定资产，15年买的2手设备，8万，怎么入账呢，没票

薛老师：回复一米阳光没有发票是不可以入账的，你要么去国税补开，要不就不可以做帐。

一米阳光：回复薛老师 做期初固定资产不可以吗

薛老师：回复一米阳光不可以的，我们需要凭票入账

野性的咖啡：回复李老师 那下个月怎么摊呢？全额摊还是？

李老师：回复野性的咖啡你记入长期待摊，营业期可以一次摊也可以不低于三年摊

苏瑜：回复袁老师 银行开户不是计入财务费用吗

苏瑜：回复袁老师 或者是管理费用的开办费

袁老师：回复苏瑜章这个不只是为了银行，还有其他用途，计入管理费用即可的

苏瑜：回复袁老师 银行对公账户开户费也计入管理费用，不是计入财务费用吗

袁老师：回复苏瑜开户费可以计入财务费用的

清盏涂墨衣：回复邹老师 @邹老师:刻章子一共给了810，现在发票600写的刻章子，210写的服务费。都直接进去开办费吗？公司是一般纳税人，是不是应该把税分开写？

邹老师：回复清盏涂墨衣你好，是的 因为取得是普通发票，进项不得抵扣，全额计入费用

清盏涂墨衣：回复邹老师 @邹老师:平时买办公用品，人家都只给开普票。是不是都可以进账，但是不提取进项。

邹老师：回复清盏涂墨衣你好，是的 如果取得了专用发票就可以抵扣的

清盏涂墨衣：回复邹老师 @邹老师:老板投入现金，需要什么凭证做账吗？

邹老师：回复清盏涂墨衣你好，需要用公司给老板开具的收款收据作为凭证入账

丁娟：回复邹老师 老师，我想问下，事业支出是一级科目，基础支出，项目支出是二级科目是吗？

邹老师：回复丁娟你好，是的，二级科目根据需要设置

丁娟：回复邹老师 那就例如刻章，一级科目写事业支出，二级科目就根据实际写刻章费用是吗

邹老师：回复丁娟你好，是的，二级是自己设置的

杰：回复徐阿富老师 谢谢老师

徐阿富老师：回复杰不客气，祝你工作顺利，请为我五星评价，谢谢

安静的小伙：回复郭老师 增值税电子普通发票可以抵扣吗？

郭老师：回复安静的小伙具体的是什么业务的，刻章的不可以。

安静的小伙：回复郭老师 那我还需要做进费用里面吗？反而要调增吧？

安静的小伙：回复郭老师 老板自己现金付的

郭老师：回复安静的小伙哪里要求你调增的？

安静的小伙：回复郭老师 对企业所得税的影响

郭老师：回复安静的小伙你好，这个可以做到管理费用，办公费有发票可以抵扣所得税，不需要调整的，你们是不是筹建期？

安静的小伙：回复郭老师 上个月筹建期

安静的小伙：回复郭老师 那我这个月补上

安静的小伙：回复郭老师 老板给的钱就不用给他报销了吧，直接入管理费用就好

郭老师：回复安静的小伙是的 可以的 可以的

安静的小伙：回复郭老师 好像也不行，贷方是什么

安静的小伙：回复郭老师 我们没有库存现金

安静的小伙：回复郭老师 取点钱出来还给他?

郭老师：回复安静的小伙贷其他应付款做这个。

Krismile：回复李爱文老师 所有的费用都做在一个分录上？还有主营业务是 通用航空设备研发；生产；销售；租赁；维修维护；无人机农业植保；电力巡检；风电巡查；桥梁检测；航空摄影；航空旅游资源开发；通用航空设备进出口贸易；通用航空设备应用服务；安防工程；建筑工程、装饰工程、环保工程、建筑设计、室内外装饰设计、规划设计等工程施工与设计及工程材料销售；商务信息咨询；互联网信息技术研发及应用。 属于什么行业，我应该看哪个行业的手工帐实操

李爱文老师：回复Krismile建筑装饰公司、租赁业、安装公司

吴玲：回复邹老师 公司已经成立了营业执照已经下发了，还算是筹建期吗？

邹老师：回复吴玲你好，在没有取得收入之前，都是按筹建期管理的

动听的长颈鹿：回复宋生老师 这个公司成立以后就没有业务，房租，人力成本都是在另一个公司名下，这个公司就一枚没有正式运营呢

宋生老师：回复动听的长颈鹿你好！不可能的。至少你在账上不能这样