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银行未付企业已付会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 邓满媛 发表的提问：
老师：年底分红的会计分录：借：未分配利润、贷：应付利润，借：应付利润，贷：银行存款，是这样吗？
你好，分红的分录是 借；利润分配——应付股利 或应付利润， 贷；应付股利 或应付利润 借；应付股利或应付利润 ， 贷；银行存款
256楼
2023-03-22 15:17:23
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邓满媛：回复邹老师 老师：账上只有利润分配一未分配利润，没有应付利润，那要怎么做？
2023-03-22 15:29:49
邹老师：回复邓满媛你好，是你单位软件中负债科目没有应付利润，只有应付股利科目吗？
2023-03-22 15:58:24
邓满媛：回复邹老师 不是，应付利润没余额，未分配利润才有余额。
2023-03-22 16:25:24
邹老师：回复邓满媛你好，未分配利润不是会计科目，而是报表的项目，应当通过利润分配——未分配利润科目核算才是的
2023-03-22 16:42:57
小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 文静的树叶 发表的提问：
年未挂帐应付帐款12084.99. 现在的发票37744元，银行存款支付了37744元。如何写会计分录
同学，你好，借：库存商品 应交税费-增值税-进项税 贷：应付账款， 借：应付账款 贷：银行存款
257楼
2023-03-22 15:38:59
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文静的树叶：回复小叶老师 老师，年未挂帐应付帐款是贷方负数2000元， 现在的发票50000元，银行存款支付了50000元。如何写会计分录
2023-03-22 16:08:58
小叶老师：回复文静的树叶同学，你好，跟上面的分录是一样的呀，借：库存商品/ 应交税费-增值税-进项税 50000 贷：应付账款50000， 借：应付账款50000 贷：银行存款50000
2023-03-22 16:36:31
文静的树叶：回复小叶老师 老师前面的会计挂了账的要不要先冲消，在做账，还有应付账款贷方是负数也是一样做账吗？麻烦老师了
2023-03-22 16:47:54
小叶老师：回复文静的树叶同学，你好，前面会计挂账的应付账款是A，取得的发票是B，付款也是B，那么 A不用先冲的哈， 应付账款贷方负数2000，说明对方还欠发票2000
2023-03-22 17:01:41
文静的树叶：回复小叶老师 老师，民营医院优惠减免费用的会计分录如何写
2023-03-22 17:13:49
小叶老师：回复文静的树叶减免什么内容，能否说清楚一些？
2023-03-22 17:41:05
好菇凉
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.03w
引用 @ 学堂用户mvfvxz 发表的提问：
光明公司2018年8月31日的银行存款日记账的账面余额为292500元，收到银行转来的对账单的余额为287000元，经逐笔核对，发现以下未达账项:(1)企业将收到的销售货款的转账支票4200元送存银行，企业已记银行存款增加，但银行尚未记账。 (2)企业已开出转账支票2800元，企业已记银行存款减少，但持票人尚未到银行办理转账，银行尚未入账。 (3)银行代企业受到销货款5700元，银行已收妥入账，企业尚未收到收款通知，所以尚未记账。 (4)银行代企业支付电费9800元，银行已记账，企业尚未收到银行的付款通知，所以尚未记账。
你好，是需要编制银行存款余额调节表吗
258楼
2023-03-23 15:30:52
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佳怡老师
职称：注册会计师,银行初级资格证,审计师
4.91
解题: 0.02w
引用 @ 丰收季节 发表的提问：
银行付利润分配的会计分录怎么填
借：利润分配-应付股利 贷：应付股利 借：应付股利 贷：银存
259楼
2023-03-23 15:35:55
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 天空乐怡 发表的提问：
老师问一下，企业问银行贷款，每月支付的利息，应该怎么做会计分录
你好 借 财务费用 贷 银行存款
260楼
2023-03-23 16:00:00
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天空乐怡：回复老江老师 是财务费用 下面，应付利息吗？那我做在应付债券下，我自己设了一个应付利息，这样错误的吗？
2023-03-23 16:26:20
老江老师：回复天空乐怡不对 应该在财务费用-利息支出科目
2023-03-23 16:49:57
天空乐怡：回复老江老师 那我之前好几个月已经做了，应该怎么做。全部冲减回来吗？
2023-03-23 17:03:55
老江老师：回复天空乐怡要冲回来的，这个错得太离谱了
2023-03-23 17:16:32
天空乐怡：回复老江老师 那冲，应该怎么做会计分录。如果之前我做的是: 计提利息时 借：财务费用—利息 7000 贷：应付债券—应付利息—XX银行贷款 7000 支付利息时： 借：应付债券—应付利息—XX银行 7000 贷：中国建设银行 7000 冲回来，应该怎么做？老师，能帮我写一下正确的会计分录吗？
2023-03-23 17:43:50
老江老师：回复天空乐怡你现在应付债券-应付利息科目还有余额吗
2023-03-23 18:07:02
天空乐怡：回复老江老师 老师，现在已经没有了
2023-03-23 18:22:58
老江老师：回复天空乐怡没有，就不要调整了！
2023-03-23 18:40:32
天空乐怡：回复老江老师 那再问一下，公司用的是新中大软件，没有应付利息科目，我应该把应付利息科目设在哪个下面呢？
2023-03-23 18:55:38
老江老师：回复天空乐怡每月发生的，不要计入 应付利息科目 ，直接财务费用就行了
2023-03-23 19:20:23
天空乐怡：回复老江老师 那我不用事先计提下个月要付的利息吗？
2023-03-23 19:35:53
老江老师：回复天空乐怡不用计提，直接费用化即可
2023-03-23 19:50:32
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 燕子 发表的提问：
企业开出一张转账支票后是不是已经作为支付做账做掉了？转账支票银行已付企业未付这是什么情况？？
转账支票银行已付企业未付这是指银行已付款单位还没有记账付款。并不一定开出支票就做账，有时会比银行支付晚进账的
261楼
2023-03-26 20:03:54
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 依梦 发表的提问：
制造业，在同行那加工的加工费未付，咋做会计分录？
借:委托加工物资 贷:应付账款
262楼
2023-03-26 20:30:46
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易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ Ljmm 发表的提问：
请问补去年未记提工会经费，入未分配利润，银行支付工会经费的，两个会计分录如何写?多谢
借：以前年度损益调整-XXX费用相关科目，贷：银行存款，借：应交税金-应交所得税，贷：以前年度损益调整-所得税费用 借：未分配利润贷：以前年度损益调整-XXX费用
263楼
2023-03-26 20:41:11
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Ljmm：回复易 老师 小规模公司没有以前年度损益，如何写
2023-03-26 21:12:07
易 老师：回复Ljmm以前年度损益调整用未分配利润代替
2023-03-26 21:26:56
Ljmm：回复易 老师 支付时，分录？
2023-03-26 21:52:10
易 老师：回复Ljmm借：利润分配-未分配利润，贷：银行存款
2023-03-26 22:11:53
Ljmm：回复易 老师 补记提的分录如何写
2023-03-26 22:39:55
易 老师：回复Ljmm以前年度结账了不再计提的，处理报表负债表项目
2023-03-26 22:51:04
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小小小炉子儿 发表的提问：
企业会银行承兑汇票支付材料款，多余款项对方单位退回，怎么做会计分录
您好！借其他应收款 应付账款 贷应收票据。
264楼
2023-03-26 20:56:58
全部回复
小小小炉子儿：回复宋生老师 那材料的会计分录呢
2023-03-26 21:12:28
宋生老师：回复小小小炉子儿您好！你收到材料的时候，借原材料 贷应付账款。
2023-03-26 21:34:58
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 时尚的火龙果 发表的提问：
老师好！请问：接银行通知，支付本季度银行利息1080元，钱已预提720。的会计分录
借：应付利息，720  财务费用，360 贷：银行存款 1080
265楼
2023-03-27 15:44:14
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 熙♥ 发表的提问：
商品入库，已付款，发票未回，付款的会计分录是挂应付还是预付？
你好 已经付款了走银行存款了 借库存商品-暂估入库贷银行存款
266楼
2023-03-27 15:55:22
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熙♥：回复meizi老师 如先入库，后付款，然后发票才回呢？
2023-03-27 16:13:52
meizi老师：回复熙♥你好 那你就挂应付账款里面去 如果先入库 在后面付款的话
2023-03-27 16:41:10
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.71w
引用 @ 想人陪的棒球 发表的提问：
尚未计提利息 借:财务费用 贷：银行存款 这分录是什么意思，没计提利息，那这已经用银行存款支付了
同学你好 就是支付了利息费
267楼
2023-03-27 16:02:59
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想人陪的棒球：回复朴老师 老师，只是支了利息费吗？那本金是不是也没付。
2023-03-27 16:42:39
朴老师：回复想人陪的棒球对的，这个就是利息费的
2023-03-27 17:05:15
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ ZYY 发表的提问：
款已付，货已到，票未收到，这个会计分录怎么做？
您好 借：应付账款（预付账款） 贷：银行存款 借：库存商品 不含可抵扣进项税额u 贷：应付账款-暂估
268楼
2023-03-28 14:27:27
全部回复
ZYY：回复bamboo老师 收到发票之后呢
2023-03-28 14:46:34
ZYY：回复bamboo老师 收到发票之后呢？怎么做分录
2023-03-28 15:00:50
bamboo老师：回复ZYY借：应付账款-暂估 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款
2023-03-28 15:24:41
ZYY：回复bamboo老师 好的，谢谢
2023-03-28 15:43:03
bamboo老师：回复ZYY不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2023-03-28 16:09:48
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 粗心的篮球 发表的提问：
企业银行存款日记账账面余额216万元，收到银行对账单的余额213.3万元。企业从银行提取6.9万，会计误记成9.6万，银行为企业代付电话费6.4万元，但企业未接到付款通知，尚未入账。调节后的银行存款余额是多少？
同学你好 。调节后的银行存款余额是多少？——216加上9.6-6.9-6.4
269楼
2023-03-28 14:54:55
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
您好，银行回单付款人是个贷系统平账专户怎么做会计分录
您好，一般情况下，借；银行存款，贷：短期借款等科目。可以截图看看，谢谢。
270楼
2023-03-28 15:15:12
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