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会计报表附注信息开题报告
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三宝老师
职称:高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 1922107531 发表的提问:
申报表居民企业参股外国企业信息报告表怎么填
如果没有参股的话,不用填。这是选填报表
106楼
2023-01-30 17:14:58
全部回复
1922107531:回复三宝老师 不填的话企业所得税全申报不行
2023-01-30 17:45:37
1922107531:回复三宝老师 这个是什么情况呢?应该怎样处理
2023-01-30 17:56:49
三宝老师:回复1922107531你在主表勾选了境外投资之类的信息?检查主表。还有问题请咨询当地12366
2023-01-30 18:08:33
1922107531:回复三宝老师 企业所得税主表吗?
2023-01-30 18:19:18
1922107531:回复三宝老师 这个是哪一个主表涉及到这个了呢?
2023-01-30 18:46:53
三宝老师:回复1922107531企业所得税主表。你注意看一下
2023-01-30 19:04:16
1922107531:回复三宝老师 没有显示呢
2023-01-30 19:28:02
1922107531:回复三宝老师
2023-01-30 19:50:26
三宝老师:回复1922107531按道理参股国外公司是选填报表,可以不报送,你咨询当地税务或者拨打12366
2023-01-30 20:19:12
1922107531:回复三宝老师 好的
2023-01-30 20:35:19
三宝老师:回复1922107531你可以结束这个问题。祝你工作愉快
2023-01-30 20:57:12
冉老师
职称:注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 张现凯9368713 发表的提问:
当前,我国正在推进资本市场全面深化改革,市场配置资源的决定性作用显著增强,特别是股票发行注册制改革坚持以信息披露为核心,以()为载体的会计信息则是信息披露的重要内容。 A.管理层讨论与分析B.财务会计报告C.内部控制报告D.审计报告
你好,学员,这个选择BCD
107楼
2023-01-31 16:01:39
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张现凯9368713:回复冉老师 这个是单选题啊
2023-01-31 16:18:08
冉老师:回复张现凯9368713单选题,选择B的,学员
2023-01-31 16:40:47
李雪婷老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.15w
引用 @ 安详的小蝴蝶 发表的提问:
老师关联业务往来年度报告申报——报告企业信息表啊 怎么填写啊
同学你好,如果有关联企业就填,没有就空保存,如果有,把关联企业的信息填在那个里面就可以了
108楼
2023-01-31 16:19:49
全部回复
安详的小蝴蝶:回复李雪婷老师 什么是关联 我们是集团企业,我们属于集团企业的分公司,有个人独立的法人,公司,这是关联吗
2023-01-31 16:34:04
安详的小蝴蝶:回复李雪婷老师 老师什么是关联 我们是集团企业,我们属于集团企业的分公司,有个人独立的法人,公司,这是关联吗
2023-01-31 16:58:17
李雪婷老师:回复安详的小蝴蝶同学你好,属于关联企业
2023-01-31 17:10:20
暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.78w
引用 @ 闫倩老师 发表的提问:
去年报过一次注会,今天打开报名网页,之前的报名信息还在,照片可以更改下吗?想换下照片
你好,不用换,这个应该是不可以的
109楼
2023-01-31 16:40:08
全部回复
闫倩老师:回复暖暖老师 好,然后我不是去年报过,然后当时我没有去考,这个对我有什么影响没?还是说没有成绩而已
2023-01-31 17:24:33
暖暖老师:回复闫倩老师没有影响的,视同你没考过
2023-01-31 17:51:37
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 菜场小会计 发表的提问:
航天信息公司的信息费,要在纳税申报表附表4中填写吗
你好!是的,你要抵减的时候填。
110楼
2023-01-31 17:00:21
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菜场小会计:回复宋生老师 这个发票我没见到过,但是有付款记录,如果不递减,这钱就当交了,就不用填写了?
2023-01-31 17:29:17
宋生老师:回复菜场小会计你好!你要拿到发票才能抵减了。
2023-01-31 17:46:36
东老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问:
请问招标要求需要审计报告,我司现能否只提供审计报告和三个报表,后面的附注就不给了
对,提供三个会计报表就可以了。
111楼
2023-01-31 17:14:59
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汪晨老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 夏天小花 发表的提问:
我们小规模没有开户开票,0申报,a表附报信息,小型微利是否吗?
你好,小规模没有开户开票,0申报,a表附报信息,小型微利是否。
112楼
2023-02-01 16:40:03
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何江何老师
职称:中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 苹果飞机 发表的提问:
财务审计报告必须要是四表一附注吗,缺一不可吗?
你好同学,是的,必须 都要走一次,审核一下,有些公司没有附注的可以不审,其它的必须。
113楼
2023-02-01 16:48:31
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苹果飞机:回复何江何老师 出具的审计报告必须要有是吗,如果没有所有者权益变动表这份审计报告是无效的?
2023-02-01 17:09:41
何江何老师:回复苹果飞机是的,同学,这个必须是有的。
2023-02-01 17:21:46
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 兰酱 发表的提问:
我们公司够买一份研究报告书,发票应该开哪个项目更合适?有咨询费,报告咨询费,信息费,报告信息费
您好!看对方需求,这几个都是差不多的。另外看下你们公司营业范围
114楼
2023-02-01 16:56:03
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王老师1
职称:会计从业资格
5.00
解题: 1w
引用 @ sunshine 发表的提问:
我方,购买方当月开具红字信息表上税额为-728.24,信息表上面注明对应蓝字专票已抵扣,更具信息表做会计分录如图,请问这种做法对吗? 增值税纳税申报表附表二里面进项税额转出红色标记里面填728.24,可以这样做吗?
借:其他应收款 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出会计分录的借方什么会计科目要根据你是什么原因要开红字发票而定 申报表填写没问题
115楼
2023-02-01 17:11:59
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sunshine:回复王老师1 我们是购买方,我们退货,我看以前会计做的凭证都是借方,应交税费—应交增值税—进项税额转出—红字发票相关,这样做有问题吗?
2023-02-01 17:35:57
sunshine:回复王老师1 我们退货,原蓝字发票也抵扣了
2023-02-01 18:02:28
王老师1:回复sunshine进项税额是在借方,进项税额转出是在贷方 退货的话那借方就借记应收帐款吧,退货也要退款的意思
2023-02-01 18:18:39
立红老师
职称:中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ sunshine 发表的提问:
我方,购买方当月开具红字信息表上税额为-728.24,信息表上面注明对应蓝字专票已抵扣,更具信息表做会计分录如图,请问这种做法对吗? 增值税纳税申报表附表二里面进项税额转出红色标记里面填728.24,可以这样做吗?
你好, 购买方当月开具红字信息表上税额为-728.24,信息表上面注明对应蓝字专票已抵扣,更具信息表做会计分录如图,请问这种做法对吗? ——原来是计入待抵扣进项了么? 增值税纳税申报表附表二里面进项税额转出红色标记里面填728.24,可以这样做吗?——对 的
116楼
2023-02-05 17:36:07
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sunshine:回复立红老师 老师的意思是原来蓝字发票计待抵扣,则可以这样做,如果没有的话,那应该怎么做?
2023-02-05 17:48:18
立红老师:回复sunshine你好,原来蓝字发票计待抵扣,则可以这样做,——如果原来是待抵扣,说明应是没有认证,不需要做进项转出 如果是这前已经抵扣,已经计入进项税额,是计入进项税额转出的。
2023-02-05 18:11:48
sunshine:回复立红老师 比如我们购进一批货物,价税合计113,税额13,对方开具专票,我们最开始记的是 借,库存商品100,借,待抵扣进项税额13,贷,银行存款113 后期该专票抵扣, 借,应交税费—应交增值税—进项税额13 贷,待抵扣进项税额13 再后期,我公司退货,我方开具红字信息表,信息表上注明对应蓝字发票已经抵扣,则做分录 贷,应交税费—应交增值税—进项税额转出13 贷,待抵扣进项税额 —13这样做对吗?
2023-02-05 18:26:41
立红老师:回复sunshine你好,如果是这个,您方退货 借,库存商品,负数 借,应交税费一应增进项,负数 借,银行存款 , 正数 在申报时是填入进项税转出项
2023-02-05 18:45:41
王晶老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 徐ㅎ 发表的提问:
国家企业信息系统里填的财务报表数是审计报告的核定数吗?
你好,呃呃,如果出具了审计报告就按照审计报告填写
117楼
2023-02-05 18:04:11
全部回复
徐ㅎ:回复王晶老师 好的,谢谢
2023-02-05 18:29:20
王晶老师:回复徐ㅎ呃呃,不用客气的哒
2023-02-05 18:57:44
陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 柠檬 发表的提问:
2020年3月6日,A注册会计师发现被审计单位年度报告上的信息与财务报表不一致,经查证,年度报告上的信息存在重大错误,甲公司管理层和治理层同意修改其他信息,A注册会计师认为结果满意,未实施其他的审计程序。 解析:不恰当。应当根据具体情形实施必要的程序,包括确定更正已经完成,也可能包括复核管理层为与收到其他信息的人士沟通并告知其修改而采取的步骤 这道题不太能理解解析的内容
你好,同学 你这里的话不能直接修改之后就直接确定为满意,作为修改之后,你还要对修改之后的一些信息做出一些审计程序,根据审计程序的结果来确定是否满意。
118楼
2023-02-05 18:29:08
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晓海老师
职称:会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
安徽小企业会计报表附注要申报吗
你好!有相关数据的话应该要填写,看看下边这一段:根据《四川省国家税务局关于调整纳税人财务报表报送期限的公告》(四川省国家税务局公告2014年第2号)独立核算的增值税一般纳税人以及在国税缴纳企业所得税并实行查账征收的纳税人,应按规定报送财务报表(含电子数据和纸质报表),电子数据于季度终了后15日内报送(若年度财务报表数据与第4季度财务报表电子数据不一致的,纳税人应提请税务机关进行补充申报),纸质财务报表可在次年5月31日前报送。适用小企业会计准则的纳税人需填写“小企业会计准则类报表(附注)”
119楼
2023-02-05 18:44:19
全部回复
笑笑老师
职称:中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 珍惜 发表的提问:
会计报表的审计报告需要注意些什么?这是无保留意见的审计报告吧?其他还需注意啥吗?
您好,您是出报告还是怎么?应该是无保留的,没有什么特别要注意的
120楼
2023-02-05 19:00:00
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珍惜:回复笑笑老师 对,出的报告,老师我的电子账的报表和打印的纸质版报表利润分配不一样,也没查出原因,审计报告对方是按电子账上做的,我的电子账笔纸质版的亏损额少,我这是不是也要调整一下呀?我可以在17年的账里做一笔借:利润分配-未分配利润 贷:其他转入吗?
2023-02-05 19:23:03
笑笑老师:回复珍惜您好,没查出原因,这个审计意见段没有写吗?不重大?
2023-02-05 19:50:15
珍惜:回复笑笑老师 审计意见就上面两句话,没写,我看税审报告也是直接按电子版的基数做的,这样可以吗?我要做什么调整吗老师?
2023-02-05 20:17:11
笑笑老师:回复珍惜您好,审计报告都没事了,那就不用调整了。
2023-02-05 20:44:41

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