去哪：回复陈诗晗老师 好像不太对啊

陈诗晗老师：回复去哪你之前工会经费你计提交纳时，是通过其他应付款或应付职工薪酬 核算，你交纳时，直接做支付的分录就是了

去哪：回复陈诗晗老师 计提怎么做啊

去哪：回复陈诗晗老师 这个经费是用于临时组织的篮球比赛 不是经常发生的

陈诗晗老师：回复去哪那就是发生直接支付 借，职工活动支出或单位管理费 贷，银行存款

去哪：回复陈诗晗老师 嗯嗯 谢谢老师

陈诗晗老师：回复去哪不客气，祝你工作愉快。

花草树木：回复张艳老师 可是我们法人钱转给对方客户经理，对方是不是也要写

张艳老师：回复花草树木对方是要给您公司开具收款收据的。

花草树木：回复张艳老师 只要客户经理开具收款收据就可以了么，对我们公司没影响的是吧，以后会不会查帐什么的有风险

张艳老师：回复花草树木只能说这样处理减少了对您公司的影响，至于以后有没有风险，这个不好说，建议根本就不要使用法人的个人账户结算公司款项，而且现在个人超过5万元转款，就会被银行列入监控对象。

露：回复郭老师 请问老师。个体户查账征收，无票收入怎么填

郭老师：回复露你好 申报生产经营所得的吗

露：回复郭老师 老师，就是申报增值税

郭老师：回复露不交税的和普票一样在11栏里面的 需要交税的在1.3栏里面的

铃子 ——属深圳地区：回复邹老师 老师，如果仅收到部分代销清单的话，是按该部分代销清单上的金额来确认收入，还是按总的代销商品销售金额确认收入(即：包括已销和未销的金额)？

邹老师：回复铃子 ——属深圳地区你好，如果仅收到部分代销清单的话，是按该部分代销清单上的金额来确认收入

昊雨~：回复meizi老师 依据是？

meizi老师：回复昊雨~根据《公司登记管理条例》第七十三条之规定:“公司登记事项发生变更时，未依照本条例规定办理有关变更登记的，由公司登记机关责令限期登记；逾期不登记的，处以1万元以上10万元以下的罚款。

灵巧的大碗：回复蒋飞老师 老师您好：像我这个情况，是否有那么一条自己有房子同城，去旅社住宿的费用就不能报销？谢谢老师

灵巧的大碗：回复蒋飞老师 老师您好：像我这个情况，是否有那么一条自己有房子在同城，去旅社住宿的费用就不能报销？谢谢老师

蒋飞老师：回复灵巧的大碗不能规定的太死，要具体问题具体分析解决的

秋十一：回复宋生老师 是的，我委托别人替我加工

宋生老师：回复秋十一（一）委托方在委托加工过程中的会计分录： （1）委托方与受托方签订委托加工合同后，按合同向受托方发出委托加工物资： 借：委托加工物资 贷：原材料 对于发生的运杂费，做如下分录： 借：委托加工物资 贷：银行存款 （2）受托方加工完成时，委托方向受托方支付加工费、消费税等 借：委托加工物资 应交税费——应交增值税（进） ——应交消费税 贷：银行存款应付账款 （3）运回加工物资过程中支付的运杂费： 借：委托加工物资 贷：银行存款 （4）委托加工物资运抵仓库，办理入库： 借：原材料 贷：委托加工物资 （二）受托方的会计核算流程： （1）收到受托加工的物资材料时，不需做账，不需在账簿中确认，只需要在备查簿中备查登记。 （2）在加工过程中： 对于发生的相关费用及人工成本，做如下分录： 借：生产成本 贷：原材料――辅助材料 应付职工薪酬等 （3）加工完成后，交付给委托方时，做如下分录： ①确认加工劳务收入 借：银行存款或应收账款 贷：主营业务收入/其他业务收入 应交税费――应交增值税（销） ――应交消费税 ②结转加工过程中发生的成本： 借：主营业务成本/其他业务成本 贷：生产成本 ③将原来备查登记的受托加工物资注销。 （4）按规定缴纳消费税 借：应交税费――应交消费税 贷：银行存款