你好同学，是属于装卸搬运，增值税6%

您好，所以是判断题的么？ 谢谢

您好，国内OEM订单作业管理流程 国内营销部:负责组织、主持OEM客户订单的评审,并且对客户订单评审意见与决议事项进行跟进、协调、落实 PMC部:评审订单交期,然后根据订单的内容编制生产计划和物料需求计划 研发部:对订单中的新产品及客户对旧产品有特别规格要求的产品进行核实生产的可行性 工程部:对订单中的所有产品的安规标准,生产技术难度等进行审核,以及在订单生产的过程中,派出技术员在生产线上协助生产 品管部:对订单中所有关于质量要求进行审核,在生产过程过派出QC在生产线上对产品的工艺以及质量进行现场的监控 财务部:对订单中产品的价格以及订单的付款方式进行审核 其他部门根据实际需要参与订单评审,提出意见并严格执行评审会议决议。 国内营销部接到客户OEM订单后,结合《OEM合作协议》审查订单的单价、质量要求、付款方式、交货方式,符合则向PMC部初步咨询能否满足客户订单交期;不符合则组织相关部门进行综合评审,然后由PMC部确定订单交期,OEM客户经理再和客户协商更改订单交期。 如果能够满足客户订单交期,则由OEM客户经理当天在ERP系统里编写《客户订货单》。 OEM客户经理将《客户订货单》以及《客户订单评审表》依次分发给国内营销总监、财务总监、PMC部经理、品管部经理、工程部经理审核。 审核完毕后,OEM客户经理将客户订单交给国内营销总监签名批准、盖章回传客户,备档。从接到客户订单到回复客户须在2个工作日内完成。 PMC部根据《客户订货单》以及《客户订单评审表》在2个工作日内安排《主生产计划》与《物料需求计划》,并将《主生产计划》通知国内营销部OEM客户经理。OEM客户经理在装配日期的前10天通过电子邮件或者传真通知客户,以便客户做好验货安排。 OEM客户经理和客户确认完毕订单交期后,必须催促客户在3天内支付定金。否则及时通知营销总监,以便取消《客户订货单》,避免出现不必要的经济损失。 装配部、注塑部、五金部等各生产部门按照成品物料需求计划与装配计划备料生产。 装配部生产前,报品管部与工程部,品管部根据客户检验标准与封样做QA检验,工程部根据客户要求对生产工艺作指导。 装配部生产完毕,通知PMC部做成品入库安排,PMC部通知国内营销部OEM客户经理生产完毕。 0 OEM客户经理接到生产完毕信息后,通知客户验货,验货合格后通知客户付清余款。收到余款后,再通知客户提货,然后通知财务部开具相关发票。

同学你好 你的问题是什么

一、 会计工作流程： 建账 做凭证 记明细帐 科目汇总表 记总帐 出报表、分析 报税 1、建账说简单也不简单，简单在只要把该用的东西准备全，软件或账簿、空白凭证、各种规范格式表单买好，根据行业、会计制度或准则、企业核算要求确定会计科目就可以了，但企业核算要求是什么怎么知道呢，这就要有一点经验了，咱都以工业企业为例来说，按照小企业会计制度（未入行或初入行的一定要把会计科目及使用说明多看几遍，理解透，深深的记到脑子里，这样在工作中就会少很多麻烦，不至于别人向你要数据时迟迟拿不出来），把主要会计科目滤一遍，分手工帐和电脑帐 1）手工帐 银行存款按不同的银行帐户设明细科目，如 ：基本户、 工行xxx 应收帐款按客户设明细科目 如：xxx（客户简称），如客户很多，可以先分大类设二级明细，再按客户设三级明细 预付账款按供应商设明细科目 其他应收款 各单位情况不一样一般下设 备用金 按人员名字设下一级明细科目 保证金 按收保证金的单位设下一级明细科目 个人借款 按借款人名字设下一级明细科目 原材料 可以按大类设二级明细科目，也可以不设，看材料的种类数量和库存控制的需要 其他存货科目同理 固定资产同理，一定要记好固定资产登记簿 折旧科目跟

你好 不可以,具体参考依据如下: 根据以下文件规定,凡是违反法律、行政法规而交付的罚款、罚金、滞纳金是不允许扣除的,但按照经济合同规定支付的违约金(包括银行罚息)、罚款和诉讼费可以扣除。

都不恰当 1.发票日期以及商品的名称、规格和数量不具有唯一性/注册会计师应当将销售发票编号作为识别特征记录于审计工作底稿。 2.应当用工号作为识别特征 3.应当用产品编号作为识别特征 4.重大事项的关联方交易，应该是无法表示意见。 而审计范围受限，是不能获取充分、适当的审计证据，此时，注册会计师要根据受限的程度，考虑出具保留意见或无法表示意见的审计报告。

同学你好 1.驻场代表在监督本公司工作时，发生的餐费住宿费由本公司代为垫付，之后会向客户收回。应该放入什么科目——计入其他应收款； 2.代客户垫的清关费应该放入什么科目——计入其他应收款 

你好，农业合作社交的工会经费通过管理费用科目核算

一、做好进项发票管理 增值税的特点就是可以抵扣,因此进项发票对于一般纳税人的重要性就不言而喻了.餐饮行业进项发票种类可能有: 1.增值税专用发票; 2.农副产品销售发票(增值税普通发票); 3.农副产品收购发票; 4.海关完税凭证. 餐饮企业在采购时,应极可能选择可以取得进项发票的渠道.一般来讲,能够开具增值税专用发票和农副产品销售发票的,都是比较大型的或正规的,要么是工厂,要么是经销商,要么是农副产品生产销售合作社等.选择大型或正规的渠道,对于餐饮行业的食品安全也是有保障的. 餐饮行业也可能直接向农产品生产者(农户)收购.营改增后,餐饮行业可以向国税部门申请领取农副产品收购发票.在收购农副产品时由餐饮企业自行开具.对于农副产品收购发票各地管理都比较严格,对于农夫资格、产品范围等有较严格限制,餐饮行业企业初次领取使用时需要特别注意. 二、增值税进项核算的注意事项 餐饮行业可以抵扣的进项发票较多,*4按照不同税率或扣除率分项目进项核算. 1.增值税专用发票和海关完税凭证的抵扣 餐饮行业可能取得增值税专用发票税率有13%、9%、6%和5%. 2.农副产品收购发票和销售发票的抵扣 农副产品收购发票和销售发票可以按照票面金额乘以9%作为进项抵扣.虽然都是9%,但是与专用发票的9%计算方式不一样.比如同样是买价金额(含税)10000元的发票: 专用发票可以抵扣进项税额=10000*9%/(1%2B 9%) 收购发票或销售发票可以抵扣的进项税额=10000*9% 3.进项税额的转出 一般的餐饮行业对员工都是要包吃的.员工吃饭也是要消耗原材料的,员工吃饭无论属于个人消费还是集体福利,或者说是无偿提供的餐饮服务,该部分都是不能抵扣,因此应做进项转出.对于员工吃饭消耗的原材料要确定合理地原材料成本及进项税额.至于什么叫合理,没有标准答案,能说服税务局的就算合理. 增值税销项核算的注意事项 由于餐饮服务和食品外卖适应的税率不一致,税法要求必须分开核算,否则按照高税率计算.由于税率差异较大,可能很多企业都想往低税率的餐饮服务上靠,但是企业也要注意税务风险.比如餐饮企业有外卖窗口或在网上进行外卖销售,但是却没有申报外卖的,肯定是容易出事.有些餐饮行业要划分现场消费或打包带走,确实不好划分,但是需要掌握一个度.

你好，意思就是核实工作性质