含蓄的咖啡豆：回复宋生老师 那怎么结转成本，卡卖出去了，但商品还没买啊

宋生老师：回复含蓄的咖啡豆您好！这样的，你只能先交税，想预估成本

保持冷静：回复江老师 预付卡呢？

江老师：回复保持冷静一、预付卡，是指发卡机构以盈利为目的，通过特定载体和形式发行的，可在特定机构购买商品或服务的预付凭证。按是否记载持卡人身份信息分为记名预付卡和不记名预付卡;按信息载体不同分为磁条卡、芯片(IC)卡。 二、预付卡的别名就是储值卡、消费卡、购物卡、礼品卡。 利为目的，通过特储值卡 消费卡 购物卡 礼品卡定载体和形式发行的，可在特定机构购买商品或服务的预付凭证。按是否记载持卡人身份信息分为记名预付卡和不记名预付卡;按信息载体不同分为磁条卡、芯片(IC)卡。

学堂用户_ph688115：回复大强老师 老师，如果是支付某某售货员提成，500元。是不是也是这样做分录

大强老师：回复学堂用户_ph688115是的，做同样的分录

学堂用户_ph688115：回复大强老师 谢谢

大强老师：回复学堂用户_ph688115不客气，满意请给五星好评

李娟：回复宋生老师 买回来当天就给了学员发放了，，你是说发票回来了计入预付账款还是付钱拿到收据时候计入预付帐款？

Sunny：回复辜老师 如果公司自己用呢？ 借：管理费用-二级科目写啥 ？ 贷：银行存款

辜老师：回复Sunny自己用的话，可以入福利费

Sunny：回复辜老师 好的， 老师还有入管理费用——业务招待费的现金流量选择06-支付其他与经营有关的现金 入管理费用——福利费，现金流量选择04-支付的职工薪酬 对吗？

辜老师：回复Sunny是的，要分开选现金流

cactusxj：回复邹老师 是的总金额1万，是直接做分录借管理费用:福利费 贷:库存现金 然后交个人所得税时把这个数直接加上算个人所得税就行了？ 算工会经费时还加这个福利费数吗？

邹老师：回复cactusxj你好，是把这个购买了用于福利发放给职工？

cactusxj：回复邹老师 是的是用于福利发给职工

cactusxj：回复邹老师 是的是用于福利发给职工

邹老师：回复cactusxj借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目 你好，需要这样做账务处理，而且需要并入职工个人工资薪金申报缴纳个人所得税的

cactusxj：回复邹老师 是到时候直接把这个数加上就行了？算工会经费还需要加这个数吗？

邹老师：回复cactusxj你好，是的 工会经费不需要加上这个数据申报的