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公司质押汇票借款会计分录
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季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.95
解题: 0.42w
引用 @ 粗犷的短靴 发表的提问：
别人借我公司资质做的工程 现在工程已完工我公司已经开了增值税发票，工程款也到账了，请问这笔业务怎样做会计分录
视为自已业务处理，收回后让挂靠单位开票，再付给对方。
286楼
2023-04-10 14:49:19
全部回复
粗犷的短靴：回复季老师 怎样做会计分录
2023-04-10 15:19:59
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 蔚 发表的提问：
总公司给分公司发货都只有数量，没有价格，分公司销售收款之后有的款维持分公司的正常运营，有的款打回总公司，怎么做会计分录？
分公司不独立核算吧，这是跨区的总分公司吗
287楼
2023-04-10 15:11:58
全部回复
蔚：回复文老师 是跨区的总分公司，但是是独立核算的，本来不想独立的，因为老板都是一个，但是税务局说不独立的话，分公司即使不开发票也要按照分配的比例上税，建议我们独立，所以就办了独立核算
2023-04-10 15:43:45
蔚：回复文老师 ？？
2023-04-10 15:58:54
文老师：回复蔚那这样的话，总公司销售给分公司，也需要开发票的，然后分公司销售了回款给总公司
2023-04-10 16:26:17
蔚：回复文老师 实际上，总公司发货给分公司没开发票，就是开个调拨单，需要给客户开发票都是总公司开，分公司不开，这种要怎么做账？
2023-04-10 16:55:06
文老师：回复蔚你是独立核算的， 应该需要开票的
2023-04-10 17:05:30
蔚：回复文老师 问题没有开票呀，就是客户需要发票总公司开
2023-04-10 17:17:00
文老师：回复蔚这样不合规的，规定总分机构对也是需要开票交销项税额的
2023-04-10 17:27:30
蔚：回复文老师 那怎么办呢？税局已经办成了独立核算，分公司的工资一直都是总公司发放，分公司资金不够的时候，一部分报销也是总公司报费用
2023-04-10 17:44:56
文老师：回复蔚你开票啦以后，款不会全部都要给总公司的
2023-04-10 18:06:16
蔚：回复文老师 开票又不现实，因为我们是非物质文化遗产，地理标志性企业，好多资质只有总公司才有，所有的经销商合同都是跟总公司签的，开发票自然也就是总公司，需要分公司开票的情况太少
2023-04-10 18:34:03
文老师：回复蔚哦，那你现在就是这样一直挂账欠总公司的款是吧
2023-04-10 18:56:08
蔚：回复文老师 实际分公司是负责销售，大的经销商的货都是总公司直接发货，总公司开票收款，只有少部分货拉到分公司仓库（总公司未给分公司开票），从分公司仓库销售的货大部分客户都不要发票，偶尔需要发票都是总公司开，然后客户打款到总公司，不要发票的分公司收款，一部分转回总公司账户，一部分公司维持正常运营
2023-04-10 19:23:42
文老师：回复蔚那你分公司确认收入吗
2023-04-10 19:41:50
蔚：回复文老师 还没有开始做账呢，收入是要确认，我们都不隐藏收入的，即使不开票的，但是我这刚开始做账发现总公司发货到分公司仓库都是不开发票的，这收货就不知道如何做会计分录
2023-04-10 19:58:06
文老师：回复蔚借库存商品贷应付账款了，也只能是这样做
2023-04-10 20:15:00
蔚：回复文老师 好吧，谢谢老师
2023-04-10 20:37:20
蔚：回复文老师 老师，总公司拨给分公司的现金是这样做分录的么 借：库存现金-备用金，贷：其他应付款-总公司？
2023-04-10 21:03:45
文老师：回复蔚可以的，只能这样挂账了
2023-04-10 21:29:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 偷回忆的人 发表的提问：
公司借款人拿费用报销单冲借款，会计分录怎做
你好，借；管理费用等科目，贷；其他应收款
288楼
2023-04-11 13:59:09
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ Amy 发表的提问：
母公司向子公司借款，母公司和子公司各自的分录怎么做？
借；银行存款 贷；其他应付款 借；其他应收款 贷；银行存款
289楼
2023-04-11 14:26:39
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 爱哭泣的向日葵 发表的提问：
公司给另一个公司借款如何做会计分录
借银行存款等贷其他应付款
290楼
2023-04-11 14:44:53
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ cdr55066 发表的提问：
老师，类似还短期借款这类的会计分录都是月末最后一天做？日期可以不是这一天吗
您好 可以日期不是最后一天的
291楼
2023-04-11 14:55:06
全部回复
cdr55066：回复bamboo老师 但是一般都做到最后一天是吗？
2023-04-11 15:14:52
cdr55066：回复bamboo老师 都有什么科目和业务放到最后一天啊
2023-04-11 15:44:38
bamboo老师：回复cdr55066是的 一般是放到最后一天 结转期间损益 之类的 也是放到最后一天
2023-04-11 16:01:05
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 无聊的云朵 发表的提问：
高财外币借长期借款的会计分录
你好，学员，这个 借银行存款 贷长期借款
292楼
2023-04-11 15:08:59
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 美丽的巨人 发表的提问：
写向银行借入短期借款500元款项已存入银行的会计分录
你好 借：银行存款 500 贷：短期借款 500
293楼
2023-04-12 13:38:43
全部回复
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
从银行提前三月短期借款的会计分录
借：短期借款 贷：银行存款
294楼
2023-04-12 14:06:20
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潘潘老师
职称：管理会计师 财税师
4.96
解题: 0.39w
引用 @ 指尖上的心情 发表的提问：
短期借款会计分录怎么理解，才能记的牢
你好，分录三步曲：先定科目-找方向-定金额（就是看是资产还是负债等，可以识别方向） 第一步，找到这个业务涉及的科目有短期借款和银行存款，因为借钱钱增加就是银行存款增加，欠债负债增加就是短期借款增加，第二找方向： 银行存款是资产，增加在借方：借银行存款 ，欠了钱负债短期借款负债增加在贷方，贷：短期借款，第三看是多少金额就可以达
295楼
2023-04-12 14:34:23
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
向银行借入利率6%,期限90天的短期借款11700元。怎样写会计分录
借；银行存款 贷；短期借款
296楼
2023-04-12 14:49:14
全部回复
王晓老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.83w
引用 @ （ssq）梦 发表的提问：
本月向银行借入期限为6个月的短期借款20万元，求会计分录
您好， 借银行存款20 贷短期借款20
297楼
2023-04-12 15:05:58
全部回复
（ssq）梦：回复王晓老师 怎么理解呢？我自己做的分录是相反的？
2023-04-12 15:27:04
王晓老师：回复（ssq）梦您好，取得借款是负债增加了呢，负债增加在贷方的。
2023-04-12 15:54:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 一一 发表的提问：
对方对公司进行了质量扣款，给了一张专用发票，请问会计分录怎么做
你好 借；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应收账款等科目
298楼
2023-04-13 14:35:09
全部回复
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 羞涩的人生 发表的提问：
1.短期借款按季付息时会计分录2.到期还本时会计分录
你好 借：财务费用 贷：银行存款 借：短期借款等 贷：银行存款
299楼
2023-04-13 14:54:45
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 友好的牛排 发表的提问：
短期借款 银行本息当月支付，会计分录怎么做
你好 计提利息的时候，借：财务费用，贷：应付利息 支付的时候，借 ：应付利息，贷：银行存款 
300楼
2023-04-13 15:05:59
全部回复
友好的牛排：回复邹老师 当月借款，当月就直接扣利息，也要计提吗
2023-04-13 15:30:07
邹老师：回复友好的牛排你好，是的，是这样的 
2023-04-13 15:51:49
友好的牛排：回复邹老师 财务费用的二级明细用什么啊
2023-04-13 16:12:07
邹老师：回复友好的牛排你好，财务费用的二级明细是  ：财务费用—利息支出 
2023-04-13 16:38:55
友好的牛排：回复邹老师 跟银行利息收入不是一个二级明细备注
2023-04-13 16:50:46
邹老师：回复友好的牛排你好，借款利息与存款利息收入不是同一个明细的 
2023-04-13 17:05:52
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