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离职一年又被喊回去当会计
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ le soleil 发表的提问：
离职员工工资发重复了怎么办？钱暂时要不回，怎么做会计处理
那么这个是属于管理不善造成的损失，计入到你的管理费用处理。
181楼
2023-02-16 16:53:59
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le soleil：回复陈诗晗老师 钱后面收回来怎么办
2023-02-16 17:17:17
le soleil：回复陈诗晗老师 可以做其他应收款吗，当是对方借的，还回来就冲掉平账
2023-02-16 17:39:21
陈诗晗老师：回复le soleil如果说还可以收的回来的话，你就暂时放到其他应收款，收不回来就放到管理费用。
2023-02-16 18:03:26
le soleil：回复陈诗晗老师 好的，谢谢老师！
2023-02-16 18:26:24
陈诗晗老师：回复le soleil祝你工作愉快。不客气
2023-02-16 18:53:37
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.73w
引用 @ 紫蔷薇 发表的提问：
老师，单位是一个个体工商户，开了几个店面，但每个店面又是一个纳税人，一个会计核算，我只做了一个店面的会计，其他人的账目我也不管，但当时挂财务负责人时，我还没有三年工作经验，也做一个店和专管员说了情况，她说没事就挂的我的名字了，今年所有店面才被强性升为查账征收，现在我离职，每个店都挂我的名字，但我只管自己做这个店的账目移交，其他店面的是其他会计做的，这离职报告怎么写能摆脱责任，只负责自己做的部分呢？
个体户是母公司？一般纳税人是分公司？
182楼
2023-02-19 18:15:18
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紫蔷薇：回复朴老师 个体户是单独的小规模公司，每一个店面是一般纳税人，都是独立的纳税人，单位的法人是一个人，财务负责人就挂的我的名字，但其他店面的账务都有会计，我对她们的账目没管，只有自己做的这个店清楚，这种情况的移交和离职怎么写，可以只对自己做的账目负责呢？
2023-02-19 18:58:40
朴老师：回复紫蔷薇只对自己的账目负责，把财务负责人换成别人的名字
2023-02-19 19:17:51
紫蔷薇：回复朴老师 老师，但是专管员需要离职报告，我要怎么写这个离职报告呢？其他店面账目不负责呢？
2023-02-19 19:28:36
紫蔷薇：回复朴老师 谢谢老师！
2023-02-19 19:39:12
朴老师：回复紫蔷薇你们是独立核算的就可以了，满意请给五星好评，谢谢
2023-02-19 20:07:33
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 结实的枫叶 发表的提问：
你好，员工离职了，但是公司一直做工资表，被投诉了
个税更正申报 由去年的吗
183楼
2023-02-19 18:40:59
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于老师
职称：中级会计师,注册会计师,税务师,CMA,审计师
4.99
解题: 0.21w
引用 @ 慈祥的小甜瓜 发表的提问：
老师你好，会计人员离职了需要去税务局注销相关信息，一般需要什么资料呢
一般情况下带身份证，公章，营业执照 您这个最好具体咨询一下你们当地税务局，最好是要告诉税务局，您已经从这个单位离职了
184楼
2023-02-19 18:51:00
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慈祥的小甜瓜：回复于老师 我都没在那上班了，哪能拿营业执照呢
2023-02-19 19:16:03
于老师：回复慈祥的小甜瓜您好，这个就需要您去协商了，或者他们新来了会计会变更
2023-02-19 19:29:50
税务师王老师
职称：税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
2×19年1月1日，A公司向其200名管理人员每人授予10万份股份期权，这些人员从2×19年1月1日起必须在该公司连续服务满3年，服务期满时可以按照每股5元的价格购买10万股A公司股票。该权益工具在授予日的公允价值为15元。2×19年有20名管理人员离职，A公司估计三年中离职的管理人员比例将达到20%;2×20年又有10名管理人员离职，A公司估计第三年将不会再有人离职，将离职比例调整为15%，2×20年年末A公司应确认当期管理费用(　　)万元。 A.17000 B.8000 C.9000 D.0
你好，同学。 2019年计入管理费用的金额=200*（1-20%）*10*15*1/3=8000 2020年计入管理费用的金额=200*（1-15%）*10*15*2/3-8000=9000
185楼
2023-02-20 15:31:53
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 琪@baby 发表的提问：
老师，我在一家小的建筑工程公司做会计，老板说项目的工程款，喊我想办法去收，我想问下，这个是我的职责吗？我之前从来没见过会计还全权负责催债
你好 执行合同约定  可以打电话催收 
186楼
2023-02-20 15:52:40
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 月如意 心添翼 发表的提问：
我司社保是当月扣缴，当月缴纳的，但是当月有离职的人员，我是当月去做社保局去做减员，还是下个月或者是以后几个月份去都可以，不去做减员，社保也不在缴纳，会不会有滞纳金？
当月就需要做减员，要不你那个会扣费，
187楼
2023-02-20 16:22:23
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月如意 心添翼：回复maize老师 您的意思是他当月离职当月的社保就不用再给他交了，所以要做减员，对吗？如果不做减员，当月的社保还得给他交上是吗？
2023-02-20 16:52:20
maize老师：回复月如意 心添翼是的，是的，还需要看你们那边，深圳这边是19号之前可以减员，之后就只能下个月1-19号减员了
2023-02-20 17:18:20
月如意 心添翼：回复maize老师 您的意思是嗯只要不做减员，每个月的社保就是必须要给人家交的，对吗？如果已经离职好几个月也不交费的话，会有滞纳金，或者是有什么后果吗？
2023-02-20 17:39:59
maize老师：回复月如意 心添翼你们那边申报那基数可以自己改吗，你们社保扣费不是统一扣吗，你可以改为0 ，那一般应该是没有啥的，不过还是早点减员好，要不对方新公司交不进去，
2023-02-20 18:00:43
月如意 心添翼：回复maize老师 申报基数不是社保局统一核定的吗？自己也能改？
2023-02-20 18:16:03
maize老师：回复月如意 心添翼各地不一样，有的地区是可以自己填写，那你这样操作不了按你这样说改不了，那就有数据出来就不能是下个月或者是以后几个月份去都可以，不去做减员，社保也不在缴纳，不能这么操作了，你会有缴纳数据出来，你这个操作不了，不减员话，社保也不在缴纳这个弄不了
2023-02-20 18:43:16
maize老师：回复月如意 心添翼具体你问下你那边12333一般是要及时减员的，不减员那就会有滞纳金，需要缴费才可以
2023-02-20 18:59:42
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 米朵儿 发表的提问：
你在上一家公司做账 离职了 现在有问题 还给你打电话 有必要回去么
你好 ，没有必要回去了的
188楼
2023-02-20 16:47:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.73w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
某上市公司2016年1月1日，向公司管理层160人每人授予100股股票期权，服务满3年，可以以8元/股的价格购买100股本公司股票。该公司该项期权在授予日的公允价值为30元/份。第一年12人离职，估计后两年还有15人离职；第二年8 人离职，估计第三年会有5人离职；第三年7 人离职。剩余到期全部行权（公司增发股份）。要求：1.计算每资产负债表日估计的最佳行权量2.编制相关会计分录。
2016年底最佳行权量=100*30*（160-12-15）/3=133000 2017年最佳行权量=100*30*（160-12-8-5）/3*2=270000
189楼
2023-02-21 15:43:09
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朴老师：回复会计学堂辅导老师2018年最佳行权量是=100*30*（160-12-8-7）=399000 借：管理费用 133000 贷：资本公积—其他 133000 借：管理费用137000 贷：资本公积—其他 137000 借：管理费用 129000 贷：资本公积—其他 129000
2023-02-21 16:34:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ YOoZzz 发表的提问：
公司通过银行公户发工资，因员工帐号错误，工资被退回，1.当月退回该如何做会计分录，2.次月被退回如何做会计分录
不管是当月还是次月退回，都是 借；银行存款 贷；应付职工薪酬
190楼
2023-02-21 15:59:05
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YOoZzz：回复邹老师 借：银行存款 借：应付职工薪酬（红字） 能这样吗
2023-02-21 16:45:31
邹老师：回复YOoZzz也可以
2023-02-21 17:01:04
YOoZzz：回复邹老师 比如：计提工资时贷：应付职工薪酬 100 ，但实际发放工资是借：银行存款 90 ，其中相差10元是有个员工本月没有工资发，但个人部分的社保还是要交，这个会计分录怎么做
2023-02-21 17:26:47
邹老师：回复YOoZzz没有发就体现在应付职工薪酬贷方余额10元
2023-02-21 17:44:07
YOoZzz：回复邹老师 实际上这个员工没有发工资，只扣了社保
2023-02-21 18:00:41
YOoZzz：回复邹老师 所以把工资计提完了 就会有个差额200.03元
2023-02-21 18:13:35
邹老师：回复YOoZzz扣社保 借；应付职工薪酬-社保 贷；银行存款
2023-02-21 18:26:00
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 晓晓 发表的提问：
老师，我想知道私营企业中兼职会计(只做外账)，请问 1、这个外账的银行账谁来做？ 2、还有工商年报是不是兼职会计的职责范围？ 3、税务局的喊去聊聊关于税负问题，兼职会计说所有的凭证都是出纳送过来给我的(确实是)，是不是责任就已经规避？
你好，是外账的银行日记账吗？ 还有工商年报是不是兼职会计的职责范围 这个要看你的当时签订的合同中是否包含
191楼
2023-02-21 16:07:54
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晓晓：回复佟老师 对，是外账的银行日记账。
2023-02-21 16:35:33
晓晓：回复佟老师 老师，还有第三点呢？
2023-02-21 17:01:08
佟老师：回复晓晓第三点他们只是提供服务，不承担法律责任的，也就是说出了问题还是公司的问题。他们只是个中介机构
2023-02-21 17:29:21
晓晓：回复佟老师 老师，你好。1.那外账的银行日记账是谁来登。 3、他是兼职的，出了问题还是公司的，意思是说她没有如何法律责任喽？只管账做的对不对就可以了，对吧？出纳给他多少凭证，他就做多少的账，能这样理解吗？
2023-02-21 17:48:51
佟老师：回复晓晓、他是兼职的，出了问题还是公司的，意思是说她没有如何法律责任喽？ 是的，法律上没有责任，他主要是你提供的zillai进行账务处理
2023-02-21 18:00:37
欧老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.2w
引用 @ 珍惜 发表的提问：
老师请教一下想辞职，年底了要不要把审计做了在离职呀？这样对会计是不是有些保障？
这样好一点的，......
192楼
2023-02-21 16:37:00
全部回复
珍惜：回复欧老师 嗯，好的，谢谢老师
2023-02-21 17:05:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 水星电池 发表的提问：
老师您好，我2016年毕业，做了一年会计，后来又去保险公司做了一年半的数据分析岗，2019年11月在学校做会计一直到现在。我能报考中级职称吗？
你好，你是2016年本科毕业？
193楼
2023-02-21 16:44:59
全部回复
水星电池：回复邹老师 是的
2023-02-21 17:06:11
邹老师：回复水星电池你好，如果从规定来说是不可以（因为规定要求本科需要从事会计工作满4年） 但是实际报名的时候，是按毕业时间来计算是否满4年（因为无法去考究报名的考生这个过程有没有实际从事会计工作的，因为有的人为了报名可能填写的信息是虚假的）
2023-02-21 17:18:57
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 动听的热狗 发表的提问：
2021年11月12月和今年的1月都有被动人员离职涉及一次性离职补偿金 金额在社平3倍以内不产生税费 当期收入报税的时候 忘记申报了 请问2月申报的时候可以把之前的补申报么？会有什么影响？是否影响财务做账？如果不补报的话 会有什么后果？
你好，可以的，可以补申报的，你不申报的话没法抵扣所得税。
194楼
2023-02-22 15:23:22
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 美好的红酒 发表的提问：
员工离职当月，入职到另外一家新公司，针对其专项附加扣除，原公司和新公司分别该怎样计算处理？原公司需要把他当年已经享受的专项扣除个税金额全部补扣回来吗？
你好，按照实际发工资时间算就好，离开的和新入职的都各管各的就好
195楼
2023-02-22 15:39:42
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