秀：回复冉老师 那这样计一年的亏损了，开办能否调到2022年亏损中

冉老师：回复秀开办能调到2022年亏损中

木子月：回复答疑苏老师 那要不要打个借款

木子月：回复答疑苏老师 过两个月直接从对公账户转到个人不？

答疑苏老师：回复木子月你好 需要打个收据给老板，可以从对公户转到个人。

weidy：回复三宝老师 谢谢老师‍！能说具体账务处理吗？购债权1000万，用自有资金300万，700用别家公司！债权估值2500万！

三宝老师：回复weidy借进700万 借：银行存款 700 贷：其他应付款 700 购进债权 借：应收账款 2500 贷：银行存款 1000 贷：坏账准备 1500 《企业会计制度——会计科目与会计报表》中“应收账款”科目的使用说明： 四、企业以应收账款换入应收账款，或者以应收账款和其他资产换入的应收账款，按照换出资产的账面价值作为换入应收账款的入账价值。如果换入的应收账款的原账面价值大于换出资产的账面价值的，应按换入应收账款的原账面价值作为换入应收账款的入账价值，换入应收账款的入账价值大于换出资产账面价值的差额，作为坏账准备。 企业以一项资产同时换入应收账款和其他多项资产，或者以多项资产换入应收账款和其他多项资产的，按照换入应收账款的原账面价值作为换入应收账款的入账价值，换入除应收账款以外的各项其他资产的入账价值，按照换入的各项其他资产的公允价值与换入的全部其他资产的公允价值总额的比例，对换出全部资产的账面价值总额加上应支付的相关税费，减去换入的应收账款入账价值后的余额进行分配，并按分配价值作为其换入的各项其他资产的入账价值。 涉及补价的，如收到的补价大于换出应收款项账面价值的，应将收到的补价先冲减换出应收款项的账面价值后，再按上述原则进行处理；如收到的补价大于换出应收款项账面价值的，应将收到的补价首先冲减换出应收款项的账面价值，再按非货币性交易的原则进行处理。

今天早起看书了吗？：回复朴老师 不带开的话难不成不交税了。

今天早起看书了吗？：回复朴老师 我们分公司为啥独立报税呢？

朴老师：回复今天早起看书了吗？不是独立核算的一般不用独立申报的

玉：回复吴月柳 您好，是必须作为固定资产处理吗？

玉：回复吴月柳 如果我有金额过大的办公用品，不是固定资产，怎么入帐才合适，？

吴月柳：回复玉不是必须，要看是什么东西还有企业需不需要管理而定，有的也可以直接做费用。

冬天的雪：回复萝卜头 那货物销售价格也不能过低，低于市价过多或高于市价过多。否则引起税务部门稽查是吗

萝卜头：回复冬天的雪你们之间的买卖，不存在进销问题，因为你们是母子公司，比如母公司是大树，子公司是枝丫，大树的养分供给了枝丫，而这个养分就是你们的货物，大树干和枝丫可以连通的哦。在做合并报表时会做抵消。交税的部分是指，你们真正销售到外部单位才会产生。

遇见?：回复紫藤老师 那账务处理做成往来款可以吗？

紫藤老师：回复遇见?账务处理做成往来款可以

遇见?：回复紫藤老师 谢谢老师

紫藤老师：回复遇见?不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！

一二三：回复郭老师 那总公司要交公司所得税吗？分公司凭什么记账呢？

郭老师：回复一二三需要交的 银行回单

应红：回复何江何老师 主要是仓库的东西很零碎，什么螺丝帽啊，螺丝丁啊，品类太多，就是做表格的话，工作量很大，有没有什么更好的办法？或者说本月采购这种小小的商品，采购进来后月末直接入成本科目，可行吗？

何江何老师：回复应红一般是要入的同学，都是要清点入库才可以

应红：回复何江何老师 大的就制表领用来控制

何江何老师：回复应红是的同学，我们一般公司都是用表格就可以足够的控制

应红：回复何江何老师 好的，谢谢老师

何江何老师：回复应红不客气懂了记得结束五星好评

心若：回复张伟老师 是给总公司付的挂靠费，我们是工程造价公司，借用的总公司的资质，所以隔一段时间都会打笔钱给他们，但是从来没开过发票 ，我要一直挂其他应收款吗

张伟老师：回复心若嗯，直到他们给你开票为止