橙子????：回复邹老师 付了半年，押金还押了2个月

邹老师：回复橙子????你好，借；其他应收款（押金），长期待摊费用，贷；库存现金等科目

橙子????：回复邹老师 老师可以具体一点吗？我是半年房租付了6万 然后押金付2万 一共付8万

邹老师：回复橙子????你好，借；其他应收款（押金）2万，长期待摊费用6万，贷；库存现金等科目8万

橙子????：回复邹老师 房东给收据可以入账吗

邹老师：回复橙子????你好，如果是外账，房租是需要有发票入账才是的 押金不需要发票

橙子????：回复邹老师 房东不开发票 那我外帐是不是不能体现

邹老师：回复橙子????你好，可以体现房租支出，但是因为没有发票，汇算清缴的时候需要做纳税调增处理

唯简：回复张艳老师 @刘老师:厂房建设期间的材料费和施工费以及人工费记入开办费还是在建工程

张艳老师：回复唯简厂房设备资金比较，应该计入在建工程，达到预定使用状态时转入固定资产科目

肖肖：回复邹老师 我昨天看了4S店的筹建期建账实操，听老师说筹建期的费用都放在管理费用中的开办费里

邹老师：回复肖肖计入损益的计入开办费，如果本来计入固定资产的，还是会计入固定资产核算

激昂的汽车：回复轶尘老师 是不是属于管理费用的都计入管理费用开办费

轶尘老师：回复激昂的汽车目前开办费也不怎么用了 可以按照性质计入相应的期间费用

激昂的汽车：回复轶尘老师 筹建期间时间比较长不计入开办费吗

轶尘老师：回复激昂的汽车开办费是指企业在筹建期间发生的费用,包括筹建期人员工资、办公费、培训费,差旅费、印刷费、注册登记费以及不计入固定资产和无形资产购建成本的汇兑损益和利息支出、业务招待费等。 一 会计处理 企业筹办期发生的费用,满足资本化条件的计入相关资产成本;不满足资本化条件的,依据企业执行的会计准则或会计制度的不同,分别计入当期损益或长期待摊费用。 执行《企业会计准则》和《小企业会计准则》的企业,依据“管理费用科目核算企业为组织和管理生产经营发生的其他费用。 包括:企业在筹建期间内发生的开办费、行政管理部门发生的费用等。”的规定 ,在实际发生时,借记“管理费用——开办费”,贷记“银行存款”等科目。

激昂的汽车：回复轶尘老师 那我现在属于筹建期间发生的费用是计入开办费呢还是不计入开办费，因为发生的业务比较多，哪个更好点

轶尘老师：回复激昂的汽车借记“管理费用——开办费”,贷记“银行存款”等科目

JQzhao：回复辜老师 公司筹建期间找人制作会员卡计入什么

辜老师：回复JQzhao这个也可以计入开办费的

JQzhao：回复辜老师 那这个摘要怎么写啊

辜老师：回复JQzhao摘要：支付制作会员卡费用

JQzhao：回复辜老师 员工服装定金算开办费吗

辜老师：回复JQzhao这个不属于开办费的

JQzhao：回复辜老师 是其他应付款吗

JQzhao：回复辜老师 挂招牌横幅费用这个怎么写摘要

辜老师：回复JQzhao定金是计入预付账款核算的 支付招牌横幅费用

JQzhao：回复辜老师 为啥是预付账款

辜老师：回复JQzhao因为这是预付的定金

little简*：回复郭老师 你好，这样是不是就做两笔分录

郭老师：回复little简*你好 是的 有一个计提

little简*：回复郭老师 凭证上的日期都写同一天吗？

郭老师：回复little简*当月的工资当月支付吗

little简*：回复郭老师 一般是当月的10-15号发放上个月的工资

郭老师：回复little简*分开做 当月计提 次月发

little简*：回复郭老师 那筹建期过了，工资这块怎么做，也是要先做计提吗？

郭老师：回复little简*开办费改工资就可以

little简*：回复郭老师 也是要先管理费用-工资 贷应付职工薪酬 再做借应付职工薪酬 贷银行/现金，是这样吗？

郭老师：回复little简*你好，是的，

little简*：回复郭老师 老师，就是说不同月的工资要做两笔，发工资时如果一下把前两个月的一起发也没关系，是吗？

郭老师：回复little简*你好 是的 这么理解 工资需要计提

little简*：回复郭老师 老师，那这两笔分录附带的原始凭证应该是什么，都是那个月的工资表吗？那需不需要签名

郭老师：回复little简*第一个工资表 第二个银行回单

little简*：回复郭老师 现金发放的呢？老师，计提是不是都是月末最后一天计提

郭老师：回复little简*计提在哪一天也可以 工资表上面有领款人签字

郭老师：回复little简*计提在哪一天也可以 工资表上面有领款人签字

郭老师：回复little简*计提在哪一天也可以 工资表上面有领款人签字

little简*：回复郭老师 计提的原始凭证工资表也需要签名吗？还是说发放的时候我就弄个领款单就行

郭老师：回复little简*你好， 发放的