蕾蕾：回复邹老师 您能给一个合理的数吗？

邹老师：回复蕾蕾你好，需要根据你资产负债表，利润表数据以及应交税费明细账才可以计算填写的

蕾蕾：回复邹老师 我这个没有交税，就是为开网店而注册的，收入很少，怎么应付过去呢？

邹老师：回复蕾蕾你需要去检查你报表数据哪里出错了，然后重新编制报表，然后按新的正确的报表数据填写的

蕾蕾：回复邹老师 都填0可以吗？

邹老师：回复蕾蕾你好，需要根据你报表数据填写，而不能都是0的

忧伤的宝马：回复小锁老师 增值税十所得税十附加税是不

小锁老师：回复忧伤的宝马嗯对，是这个意思的

忧伤的宝马：回复小锁老师 我们是做蔬菜流通环节的，给客户的开的票是免税的，客户扣了4个点，这4个点客户只给了一张复印件能否做财务费用

小锁老师：回复忧伤的宝马当然不可以，他们没有回单吗

忧伤的宝马：回复小锁老师 没有，比如我们给开1000免税票，人付款就付9960，剩下4个点就扣了

小锁老师：回复忧伤的宝马那这个是有银行回单的吧？

忧伤的宝马：回复小锁老师 9960是有银行回单，但40元差额怎么计，实际开票10000

小锁老师：回复忧伤的宝马那个写财务费用就行，不用回单

忧伤的宝马：回复小锁老师 用双方盖章的复印件做财务费用吗

忧伤的宝马：回复小锁老师 这种汇算清缴不会调增吧

小锁老师：回复忧伤的宝马不会，这种是不会的

陈诗晗老师：回复慕小暖的小小梦想新发股东和股份回购都会导致所有者权益总额变动 的啊。

慕小暖的小小梦想：回复陈诗晗老师 怎么变动呢 举例子说明下

陈诗晗老师：回复慕小暖的小小梦想借 银行存款 贷 股本 资本公积 发新股 回购 借 库存股 贷 银行存款 都发生变化 了啊

木子杰：回复朴老师 老师我从表上计算了一下余额正好等于存货的数据，而存货对应的明细是无余额的？

朴老师：回复木子杰那就是存货的不对了

木子杰：回复朴老师 这是对应的图片，因为报表是软件自动生成的，所以如果有问题应该是我凭证录入的问题吧？

木子杰：回复朴老师 老师我查了一下，月底工程施工科目借方余额，工程结算科目贷方余额，并且他们各自的金额正好是存货的金额，这三者有联系吗？

朴老师：回复木子杰存货包含工程施工的金额

木子杰：回复朴老师 所以老师从报表来看我的账务应该是需要调整的吗？

朴老师：回复木子杰你这个软件公式问题 找售后给你调整一下

木子杰：回复朴老师 还有，我看到一笔账务处理有些不理解，麻烦老师帮我解释一下 给甲方开出发票，借应收账款某某项目，贷工程结算   应交增值税销项税额

木子杰：回复朴老师 贷方为什么不用主营业务收入

朴老师：回复木子杰因为还没做收入呢 一、收入核算 1、收到预付工程款时 借：银行存款 贷：预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借：预收账款/应收账款 贷：工程结算收入 3、结转收入 借：主营业务收入 贷：主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷：本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借：工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 2.发生的材料费用 借：管理费用/原材料 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 3.支付人工费 借：工程施工--人工费 贷：现金（或应付工资等） 4.发生的机械费用 借：工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税（进项税额）（指的租赁） 贷：银行存款（或累计折旧等） 5.发生的其他直接费 借：工程施工--其他直接费 贷：银行存款（或现金等） 6.月末确认收入和成本 借：主营业务成本（按当期确认的合同成本） 工程施工——合同毛利 （倒挤） 贷：主营业务收入（按当期确认的工程结算收入） 7.工程完工决算后，应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵，冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。 施工企业合同完工

潘老师：回复荆晶股东权益总额包括实收资本，资本公积，未分配利润等这些结构组成的

潘老师：回复荆晶发放股票股利，使所有者权益内部发生了变化，但总额不变