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分配净利润怎么记会计分录
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 放飞梦想 发表的提问：
老师资产负债表的期末未分配利润金额=每年净利润本年累计金额合计，现在资产负债表的期末未分配利润，不等于每年净利润本年累计金额合计数，怎么调帐？我是这么调的：借以前年度损益 贷本年利润-未分配利润，但是这样写分录还是不对？
你好，当年有通过以前年度损益调整科目的凭证吗？如果有的话估计关系差这个数是正常的，可以不用调，如果调整的话需要调整年初这两个科目的影响余额。
256楼
2023-03-23 16:20:59
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放飞梦想：回复QQ老师 有当年的结转利润的原始凭证，但是现在资产负债表的未分配利润和每年净利润本年累计数的合计数有几千元的差额，不去调没事吗？
2023-03-23 17:17:13
QQ老师：回复放飞梦想如果是以前年度损益调整造成的，是没有问题的。
2023-03-23 17:35:09
放飞梦想：回复QQ老师 好的
2023-03-23 18:02:48
QQ老师：回复放飞梦想你好！欢迎下次提问
2023-03-23 18:26:52
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
企业将未分配的利润转增股份怎么做会计分录
借：利润分配--分配股票股利 贷：股本 资本公积--股本溢价
257楼
2023-03-26 20:58:16
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 水晶 发表的提问：
录入期初余额时，本年利润、利润分配、未分配利润怎么录
你好，本年利润期初没有余额，
258楼
2023-03-26 21:07:03
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庄老师：回复水晶利润分配一未分配利润按照期初余额填写
2023-03-26 21:25:26
水晶：回复庄老师 老师，我这月接的切户，录入10月初余额时，应该咋入
2023-03-26 21:49:30
庄老师：回复水晶你好，按照资产负债表9月份期末余额填写
2023-03-26 22:15:09
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.73w
引用 @ 微笑人生 发表的提问：
计提红利怎样做分录和利润分配-未分配利润有关
借：未分配利润贷：应付利润；借：应付利润贷：银行存款
259楼
2023-03-26 21:14:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ Cyx 发表的提问：
老师，如果3月25日公司董事会提出去年利润分配分配方案为：按当年实现净利润500万元的10%提取法定盈余公积，按当年实现净利润的20%分派现金股利。4月10日，公司召开股东大会通过了这个利润分配议案，并以公告 3月25和4月10的会计分录要怎么做？？？
你好 3月25 借；利润分配——提取法定盈余公积50万 贷；盈余公积——法定盈余公积 50万 4月10 借；利润分配——应付现金股利 100万 贷；应付股利 100万
260楼
2023-03-27 15:45:19
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Cyx：回复邹老师 3月25日的时候不用写现金股利的分录吗？？
2023-03-27 16:06:05
邹老师：回复Cyx你好，不用，董事会作出分配方案，不需要做 股东大会通过了才需要做的
2023-03-27 16:20:00
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 柳若@清风 发表的提问：
2018年忘记结转本年利润到未分配利润，可以在2019年补做分录吗？分录怎么做？
你好 可以补结转 借 本年利润 贷利润分配 未分配利润
261楼
2023-03-27 15:53:36
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柳若@清风：回复答疑苏老师 好的，谢谢老师!
2023-03-27 16:22:41
答疑苏老师：回复柳若@清风不客气 祝工作顺利
2023-03-27 16:47:11
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 夏楠 发表的提问：
老师，21年尾本年利润可以就结转到利润分配—未分配利润吗 借：本年利润200万 贷：利润分配—未分配利润200万 然后22年1月给业务员发提成这个会计分录怎么做呢，怎么把未分配利润的钱怎么转来转去发给业务员提成呢
您好，1是的，2发的是21年度的奖金？
262楼
2023-03-27 16:20:59
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夏楠：回复小林老师 是的，是21年的奖金22年1月发的
2023-03-27 16:32:36
小林老师：回复夏楠您好，若21年没计提，则22年借以前年度损益调整，贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬，贷应交税费应交个人所得税，贷银行存款
2023-03-27 16:45:35
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 迷路的小猫咪 发表的提问：
请问老师，本年实现净利润的会计分录怎么做？
你好，年终做结转的分录 借 本年利润 贷 利润分配-未分配利润 或者是相反的分录
263楼
2023-03-28 14:36:46
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桂龙老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.84w
引用 @ 庄芬 发表的提问：
为什么乙公司2019年实现的净利润不作会计分录？
成本法核算下，实现净利润不做账务处理，宣布发放股利才做账务处理。
264楼
2023-03-28 14:46:47
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庄芬：回复桂龙老师 是占15%的其他权益工具投资，以公允价值计量的
2023-03-28 15:20:14
桂龙老师：回复庄芬对于乙公司实现净利润，这是乙公司的，当乙公司开完股东会，宣布分配股利的时候，才是账务处理的时候，宣布分配的股利小于实现的净利润。
2023-03-28 15:43:44
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ Cherry 发表的提问：
请问企业注销，长期待摊费用、本年利润和利润分配，会计分录怎么写
这个 如果是没有存货，就是不用账务处理。
265楼
2023-03-28 15:16:31
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ NAN 发表的提问：
当年利润亏损借：利润分配——未分配利润 -286.04      贷：本年利润 -286.04期末结转本年利润会计分录实是这么做的吗？
借：本年利润贷：利润分配--利润结转
266楼
2023-03-28 15:43:30
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NAN：回复袁老师   借：本年利润 -286.04 贷：利润分配——未分配利润 -286.04    
2023-03-28 16:11:30
袁老师：回复NAN对的
2023-03-28 16:26:47
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 翎翎 发表的提问：
我0.01元的营业外收入，做了分录：借：利润分配-未分配利润0.01，贷：营业外收入0.01，导致资产负债表中未分配利润期末-期初和利润表中的本年累计净利润相差0.01元，怎么调整呀？
你好，这个是什么业务的？
267楼
2023-03-28 15:53:59
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翎翎：回复郭老师 我更正财务报表，无意在营业外支出上填了个0.01，然后等更正完企业所得税年报才发现，可是退税中，重新更正不了，这边审计又急着要，然后我就把0.01做入帐里
2023-03-28 16:09:02
郭老师：回复翎翎修改你的期初未分配利润。
2023-03-28 16:32:17
翎翎：回复郭老师 期初未分配利润修改了，上年的报表不是也要修改么？
2023-03-28 16:54:06
郭老师：回复翎翎上面的不需要修改，上年修改的话，上年又不一致了。
2023-03-28 17:12:11
翎翎：回复郭老师 可是上年的期末就是今年的期初呀，这样一点意义也没有的
2023-03-28 17:36:12
郭老师：回复翎翎这么修改是为了让你的今年报表勾稽关系一致起来，如果你修改了去年的期末，那去年勾稽关系又不一致了，你怎么修改？
2023-03-28 18:01:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 高挑的白昼 发表的提问：
老师，年底的时候利润全部分配了，怎么做会计分录
借；利润分配-未分配利润 贷；应付股利
268楼
2023-03-29 15:05:47
全部回复
董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 问就是不知道 发表的提问：
报表未分配利润与净利润不平，有差额，未分配利润是负数，金额有误没有亏这么多钱的，我把未分配利润调平，差额调增了其他应收款，请问审计调整分录应该怎么写
您好，这个差异是什么原因呢，不可以直接调平。需要有直接调整其他应收款的依据 如果是其他应收款，需要影响损益才可以，比如营业外收入，比如冲减费用 借 其他应收款 贷 营业外收入/管理费用 借 营业外收入/管理费用 贷 本年利润
269楼
2023-03-29 15:29:19
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董老师：回复问就是不知道借 本年利润 贷 利润分配-未分配利润
2023-03-29 16:23:40
问就是不知道：回复董老师 我可以给客户发像您说的三条分录冲减费用吗
2023-03-29 16:44:57
董老师：回复问就是不知道您好，我说的是需要有根据的，不是我直接拍脑袋，需要客户信任，建议先找差异原因。
2023-03-29 16:58:48
问就是不知道：回复董老师 是这样情况的，当时和客户反馈了未分配利润不平的问题，他直接让调平，后面和我要审计调整的分录
2023-03-29 17:14:44
问就是不知道：回复董老师 可是我的管理费用没有减少呀，我直接只调整了未分配利润与其他应收款项这两个科目
2023-03-29 17:35:51
问就是不知道：回复董老师 您可以看一下，只是期末的未分配利润金额对不起，所以我直接调平了
2023-03-29 17:53:35
董老师：回复问就是不知道但是您不能直接调平啊，这两者没有直接联系。 那是什么原因呢，或者是利润表做错了，或者是未分配利润错了，总有一个错的，您需要先找出来差异才能做调整分录啊，不是简单地凑个数。 首先您需要确定哪一个是对的，然后在做
2023-03-29 18:13:06
星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 金池? 发表的提问：
被投资单位实现净利润的分录是 ：借：利润分配 贷 ：本年利润 还是 借：本年利润 贷：利润分配 哪个是对的？
同学， 收到被投资企业分来的利润，会计分录为： 借：银行存款 贷：应收股利-某某公司 公司对外长期股权投资应分得的现金股利或利润，应于被投资单位宣告发放现金股利或分派利润时，借记"应收股利"科目，贷记"投资收益"或"长期股权投资"等科目。收到的现金股利或利润，借记"银行存款"科目，贷记"应收股利"科目。
270楼
2023-03-29 15:44:59
全部回复
星河老师：回复金池?同学，你的提问当中的两个会计分录是怎么来的？
2023-03-29 16:19:09
金池?：回复星河老师 有利润，借方是利润分配 还是本年利润？？
2023-03-29 16:35:33
星河老师：回复金池?有利润，借方是本年利润 贷方 利润分配 未分配利润。
2023-03-29 16:55:54
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