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采购员报销差旅费会计分录
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大卫
职称：,中级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ 坏坏丫果 发表的提问：
零余额账户中，公务卡消费怎么做会计分录呢？报销差旅费时，钱付到公务卡上了，怎么做分录呢？
你好，公务卡结算的会计处理有： 　 经办人持有完整的票据资料进行报销。借：支出科目；贷：公务卡暂付科目——个人。财务人员通过公务卡还款系统操作完毕，并且通过银行还款后，根据生成的“还款汇总表”逐笔冲销“公务卡暂付”科目。借：公务卡暂付科目——个人；贷：银行存款。
211楼
2023-03-08 15:58:50
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 婉约·奶茶 发表的提问：
老会计分录 直接记录 借：差旅费 还是借：销售费用_差旅费呢
同学你好！不能用差旅费的呀    这个不是一级科目的 应当是管理费用-差旅费或者销售费用-差旅费的
212楼
2023-03-08 16:23:59
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婉约·奶茶：回复许老师 好的呢，老师。那么一堆发票申请日期一样的，差旅费单子怎么填?日期，从哪天到哪天
2023-03-08 16:51:53
许老师：回复婉约·奶茶这个的话 一次问一个问题的 其他问题 要重新提问的
2023-03-08 17:17:06
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 花痴的月光 发表的提问：
采购员张力去外地采购材料，预借差旅费3000元，以现金支付
您好，借其他应收款3000贷库存现金3000。
213楼
2023-03-09 15:22:25
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 雨露 发表的提问：
你好，公司取现有点麻烦，可不可以公司转给老板个人，个人去支付平时采购款、发工资，报销差旅费等？
你好 可以银行转账报销
214楼
2023-03-09 15:50:26
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雨露：回复玲老师 可发工资、报销等都是现金，是取现好还是转给账给老板？
2023-03-09 16:15:40
玲老师：回复雨露你直接转账给报销人最好 不要转账给老板
2023-03-09 16:35:47
雨露：回复玲老师 那取现呢？发工资、差旅
2023-03-09 16:59:09
玲老师：回复雨露可以 借现金贷银行
2023-03-09 17:26:39
雨露：回复玲老师 好的，谢谢
2023-03-09 17:45:57
玲老师：回复雨露不客气的！ 如果您这个问题已解决请给老师点五星好评！祝您工作学习愉快！
2023-03-09 17:59:56
美橙老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.52w
引用 @ 淡定的楼房 发表的提问：
小王出差回来，报销差旅费7000元，补足余额 会计分录怎么写
借：管理费用—差旅费 7000 贷：银行存款（补足部分） 其他应收款 （原来借支的备用金）
215楼
2023-03-09 16:13:02
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水本无色
职称：中级职称
5.00
解题: 0.13w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
报销差旅费1600.退还现金400.冲销个人借款,编2个会计分录
报销差旅费1600.退还现金400.冲销个人借款,编2个会计分录
216楼
2023-03-09 16:23:59
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水本无色：回复爱笑的流沙借：管理费用等 库存现金 贷：其他应收款
2023-03-09 16:35:39
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
铸锻车间王主任出差归来，报销差旅费2300元，差额300元以现金补足 会计分录借方
借制造费用～差旅费2300 贷其他应收款2000库存现金300
217楼
2023-03-12 18:06:08
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 1363301426 发表的提问：
李平出差回来，报销差旅费210元，超支10元用现金付讫如何做会计分录
借：管理费用--差旅费210贷：其他应收款200，现金10
218楼
2023-03-12 18:12:29
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
供销科报销差旅费1500.交回余款现金300，结清原借款。如何做会计分录。。谢谢
借；管理费用 1500 库存现金 300 贷；其他应收款 1800
219楼
2023-03-12 18:23:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 啦啦啦 发表的提问：
采购员的差旅费应该怎么计算
您好，按出差规定，填写差旅费报销单报销住宿，交通费，伙食补助就行了。
220楼
2023-03-13 15:41:12
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啦啦啦：回复王雁鸣老师 那要怎么写呢
2023-03-13 16:06:20
啦啦啦：回复王雁鸣老师 要分时间前后进行会计分录
2023-03-13 16:17:25
王雁鸣老师：回复啦啦啦您好，具体分录，建议，借：管理费用-差旅费，贷：现金或者银行存款，如果是填写报销单的话，需要按每天填写出差明细表来列出费用，一般一次出差一张报销单一个报销时间就行了，如果是多次出差填写多张报销单，做凭证时，可以按报销时间填写多张会计凭证。
2023-03-13 16:29:55
啦啦啦：回复王雁鸣老师 可不可以再借方写其他应付款
2023-03-13 16:57:36
王雁鸣老师：回复啦啦啦您好，一般不可以的，为什么要在借方写其他应付款呢？是代其他单位垫付的这个差旅费吗？
2023-03-13 17:09:10
啦啦啦：回复王雁鸣老师 是其他应收款。不好意思，我看错了。
2023-03-13 17:29:56
王雁鸣老师：回复啦啦啦您好，一般也不可以的，为什么要在借方写其他应收款呢？是代其他单位垫付的这个差旅费吗？
2023-03-13 17:47:35
啦啦啦：回复王雁鸣老师 书中答案是这样写的，弄得我有点懵了。
2023-03-13 17:59:40
王雁鸣老师：回复啦啦啦您好，哦，那确实有点问题了，麻烦您截图或者给个网址我看看。
2023-03-13 18:17:41
啦啦啦：回复王雁鸣老师 第九题
2023-03-13 18:34:17
王雁鸣老师：回复啦啦啦您好，那是借差旅费，借：其他应收款，贷：现金或者银行存款。报销时，借；管理费用-差旅费等科目，贷：其他应收款等科目。
2023-03-13 18:53:47
啦啦啦：回复王雁鸣老师 好的，谢谢老师。
2023-03-13 19:14:25
王雁鸣老师：回复啦啦啦您好，不客气。
2023-03-13 19:37:39
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 和谐的飞鸟 发表的提问：
12.26日，采购员孙岩出差，预借差旅费8400元，用现金支付。 13.30日，采购员孙岩出差回来，报销差旅费8380元，退回余款。其中: 飞机票4310元；住宿费2405.06元，增值税额144.30元；市内租车费260元；出差补助1260元。时间，3月，2019.3，3.27-3.30，上海，如何做差旅费报销单？
12.26写预支单 12.30回来，写报销单 报销xx时间的差旅费，飞机票4310，住宿费2405.06+144.3 打车费260 出差补助1260 余款20，退回
221楼
2023-03-13 16:00:25
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和谐的飞鸟：回复郭老师 12.26日，采购员孙岩出差，预借差旅费8400元，用现金支付。 如何做会计分录？ 13.30日，采购员孙岩出差回来，报销差旅费8380元，退回余款。其中: 飞机票4310元；住宿费2405.06元，增值税额144.30元；市内租车费260元；出差补助1260元。 如何做会计分录？
2023-03-13 16:50:42
郭老师：回复和谐的飞鸟预支 借其他应收款贷库存现金8400 报销 借管理费用4310/1.09+2405.06+260/1.03+1260 进项4310/1.09*9%+260/1.03*3%+144.3 库存现金20 贷其他应收款8400
2023-03-13 17:03:16
和谐的飞鸟：回复郭老师 老师，10和11题怎么做会计分录
2023-03-13 17:27:23
郭老师：回复和谐的飞鸟10借其他应收款贷现金12000 11.借管理费用5210+3632.8+1240+1800 进项217.92 贷现金100 其他应收款12000
2023-03-13 17:56:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 风趣的玫瑰 发表的提问：
销售人员预借差旅费5000元，出纳员以现金支付的的会计分录
你好，销售人员预借差旅费5000元，出纳员以现金支付 借：其他应收款，贷：库存现金 
222楼
2023-03-13 16:06:25
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风趣的玫瑰：回复邹老师 在哪些情况之下会计分录会出现其他应收款
2023-03-13 16:19:05
邹老师：回复风趣的玫瑰你好 常见的就是：出差借款，员工预支工资，单位支付保证金，支付押金等 
2023-03-13 16:43:30
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 学堂用户rm96y2 发表的提问：
采购员张某去外地采购材料，预借差旅费3000元 以现金支付
借其他应收款3000贷，库存现金。3000
223楼
2023-03-13 16:17:58
全部回复
答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 郑莹 发表的提问：
根据下列资料，采用借贷记账法编制会计分录：王某出差回来报销差旅费1800元，剩余现金200元退回。 请问会计分录怎么做？
借：库存现金200 管理费用1800 贷：其他应收款 2000
224楼
2023-03-14 14:47:56
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郑莹：回复答疑陈园老师 贷方为什么是其他应收款科呢？我不理解。
2023-03-14 15:16:32
答疑陈园老师：回复郑莹他出差时，向财务领钱，等于公司借钱给他出差。借：其他应收款 2000，贷：库存现金2000 出差回来了，带着发票回来，这些入费用，没用完的钱还给公司。就不差公司钱了。
2023-03-14 15:35:24
郑莹：回复答疑陈园老师 谢谢！我明白了。
2023-03-14 15:59:07
答疑陈园老师：回复郑莹不客气，希望对你有帮助。
2023-03-14 16:19:41
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 郑莹 发表的提问：
根据下列资料，采用借贷记账法编制会计分录：王某出差回来报销差旅费1800元，剩余现金200元退回。请问会计分录怎么做？
借现金 借：其他应收款 2000 贷：库存现金 2000 报销 借：管理费用 1800 库存现金 200 贷：其他应收款 2000
225楼
2023-03-14 15:12:38
全部回复
郑莹：回复许老师 为什么是其他应收款科目呢？我不理解。
2023-03-14 15:43:50
郑莹：回复许老师 我懂了谢谢。
2023-03-14 16:12:01
许老师：回复郑莹王在出差前，找公司预支了2000元（1800元，剩余200元退回，说明预支2000元）。员工从公司预支少量现金，去处理公司业务，预支的钱，计入其他应收款哦！等员工拿着相关票据回来，再冲减。
2023-03-14 16:37:58
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