Rice：回复佟老师 好的，谢谢。这个第三行关联表，没有关联表怎么填？写的还是必填项

佟老师：回复Rice我们这是没有关联不用填，您在问一下当地税务是不是这样

Rice：回复佟老师 好，那您们那关联表写必填项了吗？

佟老师：回复Rice你好 不是必填项的

生命的转角：回复陈老师 老师，不填不让过

陈老师：回复生命的转角您好，如果有审计报告的话，按审计报告上的写，如果没有的话，请按参考如下内容写。 XXXX有限公司 会 计 报 表 附 注 年 月 日 单位：人民币元 一、公司(单位)简介 (单位名称)系经XX工商行政管理局批准，于 X 年 X月 X日取得注册号 XXXXXXXX XXXXXXX 号企业法人营业执照。本单位注册资本 XX 万元，法人代表 。本单位经营场所： 本公司经营范围：（涉及许可经营的须凭许可证或批准文件经营） 二、会计政策和相关说明 1.会计政策 本单位执行《企业会计制度》和《小企业会计制度》及其补充规定 2.会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3.计账原则和记账基础： 本单位会计核算采用权责发生制原则和借贷记账法进行核算，资产记价以历史成本为计价基础。 4.记账本位币： 以人民币为记账本位币。 5.固定资产核算方法： （例如：单位以购置成本作为固定资产原价，以直线法及分类折旧率计算固定资产折旧，固定资产的预计使用年限在国家规定的范围内规定）。 6.低值易耗品核算方法： 7.存货的核算方法： 8.收入确认原则： （例如：单位以商品已经发出或劳务已经提供，受到货款或取得索取货款的凭证作为销售收入实现的依据）。 三、会计报表科目附注： 1.货币资金期末余额 元，其中： ①现金 ②银行存款 ③其他货币存款 2.预收帐款期末余额 元；其中主要是： ① 3.其他应收款期末余额 元，其中主要应收项目有： 4.存货期末余额 元，其中： ①原材料 ②包装物 ③库存商品 5.固定资产期末原值 元，其中主要类别饿项目资产原值如下： ①（分别按房屋建筑物、机器设备、运输工具等填报） ②房屋建筑物类 元，机器类 元，运输工具类 元. 6.在建工程期末余额 元，主要是支付 工程款 7.长期待摊费用期末余额 元，其中主要项目如下： ①SBS防水维修 ② 8.短期借款期末余额 元，其中： ① 9.应付帐款期末余额 元，其中： ① ② 10.其他应付款期末余额 元，其中主要项目是： ① 11.预提费用期末余额 元，其中主要提取 款项。 ① 12.长期借款期末余额 元，其中主要是： ① 13.实收资本期末余额 元，投资人分别为： ① ② 14.资本公积期末余额 元，投资人如下： ① ② 15.盈余公积期末余额 元，其中： ① ② 16.未分配利润期末余额 元，其中 ① ② 四、承诺事项 1.报告期内的所有经济业务和交易事项均已入帐，并已经按《企业会计准则》和 《小企业会计制度》的规定进行分类核算和编制会计报表。财务会计资料真实、齐全。 2.报告期内所有事项的分类和金额，无蓄意歪曲或虚饰的情形，无违法、违纪和舞弊现象。 3.报告期内的所有经济业务，无不确定事项。 单位： （盖章） 年 月 日

生命的转角：回复陈老师 收到了谢谢老师

陈老师：回复生命的转角不客气，满意来个好评哟

灼00华：回复邹老师 出现这种情况正常吗

邹老师：回复灼00华你好，出现这种情况（利润表累计数与纳税申报表不一致），是不正常的 

Demi：回复郭老师 没有修改过，在哪里可以查

郭老师：回复Demi你单位备案里面 企业信息找下

Demi：回复郭老师 而且这次点开后弹出一个框要选择适用未执行或者已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的一般企业

郭老师：回复Demi这里没有用新的准则的，选择否就可以的，

Demi：回复郭老师 纳税人信息还是显示小企业会计准则的，是不是要更新财务报表备案？这个备案需要更新吗？

郭老师：回复Demi不用的，你们是不是自己选择申报，你们选择了企业会计准则

Demi：回复郭老师 哪里选择啊？

Demi：回复郭老师 财务报表报送那里的财务报表报送小类显示企业会计准则一般企业，这个怎么改？我们一直报的是小企业会计准则

郭老师：回复Demi就是填写报表的页面里面有选择的吧

Demi：回复郭老师 没有得选择，进去就是企业会计准则的格式了

Demi：回复郭老师 十月份报第三季度的季报的时候还是小企业会计准则的

郭老师：回复Demi一月份有地方出现这个来 税务局说的是忽略就可以 不清楚那边什么情况 你周一可以问下的

YylL：回复小洪老师 我们是月报

YylL：回复小洪老师 现金流量表中的本期 和上期怎么填

小洪老师：回复YylL本期填写10-12月份的数据，上期7-9月份的数据

YylL：回复小洪老师 利润表中的上期金额 不是去年同期数吗

小洪老师：回复YylL那个是年报，季度报表是7-9月份，如果是年报就是2018年整年的利润

夏花花：回复meizi老师 把上面的改成小企业会计准则是吗？

meizi老师：回复夏花花 你好； 是的； 不然你 对的；  你两个准则了   

夏花花：回复meizi老师 好的，谢谢老师，我还想问一个，就是定期定额的核定，每个月都要核定吗？

meizi老师：回复夏花花你好； 不会的； 核定一次 ；  不会每次去核对的；