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会计电算化下企业内部控制内容
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ LSCAi 发表的提问：
企业 和事业的单位内部控制各是什么
您好，企业内控是，在保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、提高经营效率和效果的基础上，着力促进企业实现发展战略。
61楼
2022-11-28 08:12:46
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王雁鸣老师：回复LSCAi您好，事业的内控是，合理保证单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高公共服务的效率和效果。
2022-11-28 08:56:27
LSCAi：回复王雁鸣老师 不是 就是那几个不相容制度
2022-11-28 09:18:12
王雁鸣老师：回复LSCAi您好，在单位内部应加以分离的主要不相容职务有： ①授权进行某项经济业务和执行该项业务的职务要分离，如有权决定或审批材料采购的人员不能同时兼任采购员职务。 ②执行某些经济业务和审核这些经济业务的职务要分离，如填写销货发票的人员不能兼任审核人员。 ③执行某项经济业务和记录该项业务的职务要分离，如销货人员不能同时兼任会计记账工作。 ④保管某些财产物资和对其进行记录的职务要分离，如会计部门的出纳员与记账员要分离，不能兼任。 ⑤保管某些财产物资和核对实存数与账存数的职务要分离。 ⑥记录明细账和记录总账的职务要分离。 ⑦登记日记账和登记总账的职务要分离。 是这些吗？
2022-11-28 09:39:48
LSCAi：回复王雁鸣老师 对
2022-11-28 10:05:39
LSCAi：回复王雁鸣老师 这里是企业的还是事业单位的
2022-11-28 10:32:22
王雁鸣老师：回复LSCAi您好，这个没有区分是企业的，还是事业的，应该是都适用的。
2022-11-28 10:55:07
陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 孙同学 发表的提问：
老师，能帮忙解答一下①带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告②否定意见内部控制审计报告③无法表示意见内部控制审计报告 的各个出具条件吗？
1，就是出现了强调事项段情形，但是并没有错报，出具的 2，就是有错报，影响且重大 3，没办法 获取 审计证据
62楼
2022-11-28 08:18:31
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 心有庭树 发表的提问：
初级会计实务中内部控制如何理解？
你好；   内部控制一般来讲控制的是可控的风险，即运营层面的风险。  比如   及时去   监督 ；  控制 ； 信息的沟通；及时去做 评估风险等   
63楼
2022-11-28 08:34:59
全部回复
李良新老师
职称：美国金融经济学博士
4.99
解题: 1.03w
引用 @ Cherry 发表的提问：
老师好，选题6“某类企业税务风险内部控制研究”首先写某类企业可能产生的税务风险，其次写产生税务风险的影响因素，其次写内部控制对税务风险的作用，其次进行企业税务风险内部控制设计（或从企业内部控制的角度出发,提出了防范税务风险的方法。 ）急求这方面的一篇论文
企业税务风险内部控制研究：参看范文 https://wenku.baidu.com/view/28907a254bfe04a1b0717fd5360cba1aa9118cf7.html
64楼
2022-11-29 08:08:43
全部回复
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.85w
引用 @ Luuuuu＾ 发表的提问：
被审计单位的内部控制为什么没有最终评价内部控制的有效性
同学你好 请问题目在哪里
65楼
2022-11-29 08:15:29
全部回复
胡芳芳老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师,审计师
4.97
解题: 0.81w
引用 @ Q 发表的提问：
第二问为什么答案答的是内部控制指——发展战略的内容。 问的是战略风险 为什么答的不是这个内容
同学你好，已经给你回复了
66楼
2022-11-29 08:34:59
全部回复
糖果老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,审计师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 君福 发表的提问：
内部审计一般会审计哪些内容
1、以实物为对象。对存货、固定资产或货币资金的时点状态或期间状况进行审计。如：存货清查审计、固定资产构建及处置审计、资金收支审计。 2、以账务为对象。对因提供、销售商品或劳务产生的债权债务的产生依据，期间过程和时点状态进行审计。如：账期审计，回款期审计，坏账审批审计。 3、以规则为对象。对制度、计划、任务、标准、流程等的执行过程及结果进行审计。如：目标完成审计，采购审批流程审计，供应商入围政策执行审计，折扣权限与审批审计，预算执行情况审计。 4、以责任人为对象。对经济责任人进行的期间责任、期末状态进行审计。负责人经济责任审计，责任人目标成本审计。
67楼
2022-12-08 07:51:29
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 天天易佳好 发表的提问：
电力行业核算会计工作主要是涉及哪些内容
你好，一、电力工程公司可以按照工业会计制度设置会计科目并进行会计核算。 二、会计工作流程 1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。 2、根据记账凭证登记各种明细分类账。 3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。 4、结账、对帐。做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。 5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。 6、将记账凭证装订成册，妥善保管。 7、纳税申报工作。
68楼
2022-12-08 08:19:23
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 传统的钢笔 发表的提问：
为客户设计内部控制影响审计独立性吗 为客户设计内部控制制度影响审计独立性吗？
你好，同学，影响的，这不属于机械性不负责的工作
69楼
2022-12-08 08:33:10
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.88w
引用 @ 我是另一个你 发表的提问：
对于控制测试。首先是要先了解内部控制。其次，如果拟信耐内部控制，则测试内部控制的有效性，如果不信耐内部控制，则不管是针对重大错报风险，还是特别风险的内部控制，都可以不测试，对吧？
同学你好 对的 是这样的
70楼
2022-12-08 08:54:59
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
推动企业内部控制发展的动力是什么?
http://www.docin.com/p-815116687.html 看看这里对你有帮助
71楼
2022-12-09 06:04:15
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 左岸Jocelyn 发表的提问：
老师，我想问中小企业存在内部控制吗
你好，也是存在的
72楼
2022-12-09 06:20:51
全部回复
左岸Jocelyn：回复邹老师 好的，谢谢老师
2022-12-09 06:38:22
邹老师：回复左岸Jocelyn不客气，祝你学习愉快，工作顺利。
2022-12-09 07:01:48
左岸Jocelyn：回复邹老师 对了，企业内部控制制度的有效性和内部控制的有效性是一个概念吗
2022-12-09 07:19:19
邹老师：回复左岸Jocelyn你好，是的
2022-12-09 07:36:16
左岸Jocelyn：回复邹老师 我们在做srtp项目，研究中小企业内部控制制度的有效性，老师有啥建议么
2022-12-09 08:03:56
邹老师：回复左岸Jocelyn这方面是内部审计的问题
2022-12-09 08:30:23
武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 大斌 发表的提问：
一般正规国有企业的财务部都有哪些内部控制制度呢？
这要看你所在企业的性质的
73楼
2022-12-09 06:37:32
全部回复
大斌：回复武老师 金融行业
2022-12-09 07:12:57
武老师：回复大斌资金授权方面等等方面
2022-12-09 07:36:21
大斌：回复武老师 麻烦您能说的具体点么，好好学习下
2022-12-09 08:02:28
武老师：回复大斌因为内控很庞大的，我这里简单说也没什么意义，你要是需要的话可以去上市公司审计报告看看
2022-12-09 08:14:51
大斌：回复武老师 哦，好的，谢谢您了
2022-12-09 08:42:05
武老师：回复大斌不客气，五星好评，同学，谢谢
2022-12-09 08:57:59
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 学堂用户wygs7c 发表的提问：
你好，大数据与会计信息管理和大数据与会计数字化内部控制与风险管理是一样的吗
 你好； 你这个是岗位吗   ； 这样的还是有差异的；   
74楼
2022-12-09 07:06:48
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.88w
引用 @ 茴香豆 发表的提问：
您好老师有没有适合企业的财务内部控制制度
下载中心右上角搜索一下
75楼
2022-12-09 07:34:59
全部回复
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