弄月花影：回复阎老师 现在网银还是登录的，还有两次机会

弄月花影：回复阎老师 不知道交易转人工服务会不会对付款有影响

阎老师：回复弄月花影可以转人工试试，不过人工也不会知道您的密码的，也会提示你再回忆，实在想不起来了去柜台重置。转人工不影响付款

弄月花影：回复阎老师 如何才能取消这个人工审核呢

阎老师：回复弄月花影具体可以咨询一下银行的客服，各家银行操作是不一样的。

路娜：回复陈静老师 老师啊，我是销售

陈静老师：回复路娜你好！处置交增值税。记入其他业务收入或营业外收入（看贵公司该行为是否经常发生） 借：现金（或银存） *** 贷：其他业务收入 *** 应交税金（增） ***

remember???? ????：回复佟老师 申报了，是在大厅报的

佟老师：回复remember???? ????噢，那你去税务进行税中核定后就可以自行申报了

remember???? ????：回复佟老师 像15年取得的房产是不是还要补交以前的房产税？税源采集时会不会出现问题？

佟老师：回复remember???? ????那肯定是要补缴的

remember???? ????：回复佟老师 可是我已经交过了呀。只是未进行税源采集，老师

佟老师：回复remember???? ????那就不用了，税务系统中应该有记录了

remember???? ????：回复佟老师 好的，老师

佟老师：回复remember???? ????不客气的，祝您学习和工作愉快，希望我的解答满意，谢谢！！

李老师2：回复jossonli　　根据《企业会计准则第20号--企业合并》(财会〔2006〕3号)第六条规定：“合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，应当调整资本公积;资本公积不足冲减的，调整留存收益。” 　　第七条规定：“同一控制下的企业合并中，被合并方采用的会计政策与合并方不一致的，合并方在合并日应当按照本企业会计政策对被合并方的财务报表相关项目进行调整，在此基础上按照本准则规定确认。” 　　第八条规定：“合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期损益。 　　为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。” 　　第九条规定：“企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。 　　合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，应当按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整的，应当以调整后的账面价值计量。 　　合并利润表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，应当在合并利润表中单列项目反映。 　　合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 　　编制合并财务报表时，参与合并各方的内部交易等，应当按照《企业会计准则第33 号--合并财务报表》处理。”  

寂寞的小白菜：回复郭老师 可以做成本嘛

郭老师：回复寂寞的小白菜好，你们单位主营是什么的？

寂寞的小白菜：回复郭老师 服务行业

郭老师：回复寂寞的小白菜单位不是给人家提供代理服务的吧，如果不是的话，做到费用里面。

慧竹：回复maize老师 老师，那交增值税前需要做账务处理吗？

maize老师：回复慧竹你们是一般纳税人还是小规模一般纳税人看图上面做。

慧竹：回复maize老师 小规模的，税前需要做处理吗？

maize老师：回复慧竹你确认收入时候做借应收贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。交税的时候做借应交税费贷银行就可以。

Anna：回复文老师 我不太理解对账单里的借贷方向

文老师：回复Anna银行对账单的借贷方向和我们银行日记账的是相反的

Anna：回复文老师 为什么？

文老师：回复Anna因为各自占的立场不一样

Sunshine囡：回复邹老师 老师，我看有的企业设立了主营业务收入-未开票收入 已经应交税费-应交增值税-销项税-未开票销项税。这个是因为什么呢？

邹老师：回复Sunshine囡你好，这样是处理错误了，收入是根据实现的收入类型设置明细科目核算的，不需要设置未开票收入这个明细的

Sunshine囡：回复邹老师 那下个月开完票的话，应该如何处理呢？

Sunshine囡：回复邹老师 是不是做未开票收入的当月也应该确认主营业务成本呢？

邹老师：回复Sunshine囡你好，做无票收入的冲销，然后根据开具发票情况做开票收入

Sunshine囡：回复邹老师 老师，是不是做未开票收入的当月也应该确认主营业务成本呢？

邹老师：回复Sunshine囡你好，确认了收入就需要结转相应成本，需要做到成本与收入匹配的