晓荣：回复郭老师 老师这个资产负债表上的负数是什么意思，可以帮忙分析一下吗

郭老师：回复晓荣预收账款的那个是应收账款，应交税费的，你们有留底吗？

晓荣：回复郭老师 预收账款是负的，证明我们有这么多资金没有收回来是吗，税有留底

郭老师：回复晓荣你好是的，可以这么理解。

张勇：回复郭老师 年报本月金额是本年全年金额对吧，老师？还有填利润表和流量表看所属期间，季报本月数就填3个月合计的金额对不？

郭老师：回复张勇对的 季度报的是的

张勇：回复郭老师 谢谢老师

郭老师：回复张勇不用客气的，

God's baby_：回复糖果老师 这种属于漏报财务报表吗

糖果老师：回复God's baby_这个不算逾期的呢

God's baby_：回复糖果老师 好的谢谢老师，但是心理还是好害怕

糖果老师：回复God's baby_没关系的，可以问问专管员，我们这边是不算逾期的。

solo：回复郭老师 就是没有做账务往来，应该怎么申报呢？

郭老师：回复solo没有的，填写零，但是你的资产0保存不了。

꧁꫞꯭梦꯭己꯭醒꯭꫞꧂：回复蒋飞老师 在那里可以补充申报呢？网上可以直接补充的不？

蒋飞老师：回复꧁꫞꯭梦꯭己꯭醒꯭꫞꧂一般需要到税务大厅补报的

꧁꫞꯭梦꯭己꯭醒꯭꫞꧂：回复蒋飞老师 带上一至三月的报有去补报吗？

蒋飞老师：回复꧁꫞꯭梦꯭己꯭醒꯭꫞꧂是的，可以的，你的理解很对

名字被猫叼ε=走了3：回复王雁鸣老师 小企业会计准则附注怎么填写

王雁鸣老师：回复名字被猫叼ε=走了3您好，请参考。 会计报表附注模板 XXXX有限公司 会 计 报 表 附 注 年 月   日 单位：人民币元 一、公司(单位)简介 (单位名称)系经XX工商行政管理局批准，于   X 年 X月   X日取得注册号 XXXXXXXX XXXXXXX 号企业法人营业执照。本单位注册资本 XX  万元，法人代表    。本单位经营场所： 本公司经营范围：（涉及许可经营的须凭许可证或批准文件经营） 二、会计政策和相关说明 1.会计政策 本单位执行《企业会计制度》和《小企业会计制度》及其补充规定 2.会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3.计账原则和记账基础： 本单位会计核算采用权责发生制原则和借贷记账法进行核算，资产记价以历史成本为计价基础。 4.记账本位币： 以人民币为记账本位币。 5.固定资产核算方法： （例如：单位以购置成本作为固定资产原价，以直线法及分类折旧率计算固定资产折旧，固定资产的预计使用年限在国家规定的范围内规定）。 6.低值易耗品核算方法： 7.存货的核算方法： 8.收入确认原则： （例如：单位以商品已经发出或劳务已经提供，受到货款或取得索取货款的凭证作为销售收入实现的依据）。 三、会计报表科目附注： 1.货币资金期末余额       元，其中： ①现金       ②银行存款    ③其他货币存款 2.预收帐款期末余额          元；其中主要是： ① 3.其他应收款期末余额          元，其中主要应收项目有： 4.存货期末余额      元，其中： ①原材料   ②包装物     ③库存商品      5.固定资产期末原值       元，其中主要类别饿项目资产原值如下： ①（分别按房屋建筑物、机器设备、运输工具等填报） ②房屋建筑物类    元，机器类      元，运输工具类       元. 6.在建工程期末余额         元，主要是支付          工程款 7.长期待摊费用期末余额        元，其中主要项目如下： ①SBS防水维修 ② 8.短期借款期末余额        元，其中： ① 9.应付帐款期末余额      元，其中： ① ② 10.其他应付款期末余额     元，其中主要项目是： ① 11.预提费用期末余额            元，其中主要提取          款项。 ① 12.长期借款期末余额        元，其中主要是： ① 13.实收资本期末余额           元，投资人分别为： ① ② 14.资本公积期末余额        元，投资人如下： ① ② 15.盈余公积期末余额        元，其中： ① ② 16.未分配利润期末余额      元，其中 ① ② 四、承诺事项 1.报告期内的所有经济业务和交易事项均已入帐，并已经按《企业会计准则》和 《小企业会计制度》的规定进行分类核算和编制会计报表。财务会计资料真实、齐全。 2.报告期内所有事项的分类和金额，无蓄意歪曲或虚饰的情形，无违法、违纪和舞弊现象。 3.报告期内的所有经济业务，无不确定事项。                                            单位：                                                    （盖章）                                                年 月 日

元一：回复陈诗晗老师 财务报表，小企业会计准则

元一：回复陈诗晗老师 实际就是财报的年报

陈诗晗老师：回复元一这里 三表就可以了，资产负债表，利润表，现金流量表

元一：回复陈诗晗老师 是的

元一：回复陈诗晗老师 好像是财报的年报一样，是不是有本月和本年累计只说，小规模企业

陈诗晗老师：回复元一是的，年报里面，资产负债表和利润表，现金流量都不是必须的。 然后，就是这里格式 会有差异。

元一：回复陈诗晗老师 老师，到底是填四季度数据，还是填写全年数据

陈诗晗老师：回复元一四季度 是填写四季度 ，年报是填写全年度的数据。

元一：回复陈诗晗老师 那个是季报，是不是就是填四季度数据

元一：回复陈诗晗老师 那为么又相当于财报的年报了呢

陈诗晗老师：回复元一怎么会呢，年报是按全年的数据填写。 四季度 季报 才是季度 申报数据

元一：回复陈诗晗老师 所以迟迟没有填写

元一：回复陈诗晗老师 小企业会计准则财务信息采集

陈诗晗老师：回复元一信息采集是采集准则，你上传就可以了。 你指的数据填写是？

元一：回复陈诗晗老师 里面又三张财务报表，实际就是财务报表年报

陈诗晗老师：回复元一是的，你按全年数据填写就可以了

元一：回复陈诗晗老师 老师，能确定不，就因为打开显示季报，实际感觉季报都填过了，应该是年报，所以迟迟未填写，想请教啊

陈诗晗老师：回复元一你能截图吗，同学 你打开是怎样的。 如果你是在备案和年报是按年度数据填写。

元一：回复陈诗晗老师 备案，就是信息采集，现在不在办公室，还有，不会截图

陈诗晗老师：回复元一好吧，如果是备案信息采集，是年度为单位，不是季度 ，填写一整年的。

元一：回复陈诗晗老师 小企业会计准则财务信息采集，就这个吧，标题就是小企业会计准则，实际就是备案啊

陈诗晗老师：回复元一是的，以前是要到大厅备案存档，现在是你自己在电子税务局上备案登记。

白昼流星、：回复徐悦 2021年一整年每个季度都不推送

徐悦：回复白昼流星、不应该啊，你问问税务那边。

默然以言：回复文文老师 是的

文文老师：回复默然以言一人有限公司必须要年度审计 找个事务所出个报告即可