灿若星辰：回复邹老师 是一些电子设备之类的，是这样，电子设备盘盈了2万多，办公家具盘亏了八百多

邹老师：回复灿若星辰你好，这些应当计入固定资产还是你当时计入了费用

灿若星辰：回复邹老师 当时好像计入了费用，反正就是之前账套的固定资产里没有这些资产

邹老师：回复灿若星辰你好，盘盈是针对你之前计入资产的业务，计入费用的是不存在盘盈的

灿若星辰：回复邹老师 呃，但是同类固定资产呢，比如，固态硬盘之前账上只有两个，但是实际盘点出三个

邹老师：回复灿若星辰借；固定资产贷；以前年度损益调整固定资产盘盈做这个账务处理

灿若星辰：回复邹老师 还有以前的账务特别混乱，摘要写的不清楚，凭证后面有的也缺发票，我也无法确定这些盘盈的资产是否他们都计入了管理费用，那这种情况下怎么办呢

邹老师：回复灿若星辰你好，找出之前的入账分录，看之前账务是否正确，盘盈应当计入什么科目了

灿若星辰：回复邹老师 呃呃，感觉无法找出。。。是这样的，老板有三家公司，以前的固定资产是其中两家买入的，但是两家公司当时也没做固定资产卡片，两家公司在一起办公，员工也是一样的，资产也是混在一起用的。去年的时候，那两家公司基本是空壳公司了，里面没有员工，然后全部资产转移到了现在的公司。当时会计入账的时候固定资产一共价值60多万，我上个月盘点发现盘盈了两万多，盘盈的基本是电子设备，比如交换器硬盘空调等，这些资产有可能被录入固定资产也有可能被录入管理费用，但是现在问题是，我也查不清这些资产以前的账务，因为不知道是那家公司买的，也不知是什么时候买的，还有就是不确定他们当时说的全部资产转到现在的公司，是不是遗漏了一些资产。

邹老师：回复灿若星辰你好，如果不知道之前入账科目，现在盘盈是不知道对应科目是什么的

灿若星辰：回复邹老师 还有就是按理说，如果那两家公司的资产全部转到现在的公司，那那两家公司的固定资产账面是为0，但是我翻了下，发现那两家公司的账面金额不是为0的，加起来有90多万的固定资产。以前资产转移到这家公司的时候，这两家公司没开给现在这家公司发票，他们账上好像也没做固定资产清理

邹老师：回复灿若星辰你好，如果资产有发生了转移，需要按固定资产清理处理才是的

灿若星辰：回复邹老师 那我现在盘盈的电子设备就不处理了，就按照账面上来可以吧

灿若星辰：回复邹老师 然后办公家具盘亏了八百多，账面上做下处理

邹老师：回复灿若星辰你好，盘盈，盘亏都需要按规定做账务处理的

灿若星辰：回复邹老师 但是盘盈怎么做。。。你不知道它以前计入的是什么科目

邹老师：回复灿若星辰你好，你需要找出之前计入分录的科目，然后作出相应账务处理

Kody：回复朴老师 那我当月交税？那开票后再报税的话，要把之前的这部分给减掉，那抄税的和我税务系统就对不上了啊，没有税务风险么

朴老师：回复Kody你开票之后可以申报的时候未开票收入负数的

Kody：回复朴老师 好的，谢谢老师

朴老师：回复Kody满意请给五星好评，谢谢

Kody：回复朴老师 就是我们这边街道下面的一个社区，因为我还没入职，以前没呆过这种单位，所以想了解下

朴老师：回复Kody这个就是非营利组织会计制度的

Kody：回复朴老师 那需要报税么，我看你们实操行业，非盈利组织也没有类似的课听啊

朴老师：回复Kody有的 在实操练习那里的哦

Kody：回复朴老师 老师，只有这几个，是这些么

朴老师：回复Kody对的 下面两个都可以的

要努力要加油：回复陈诗晗老师 老师您好，事业部下面可以在划分吗

要努力要加油：回复陈诗晗老师 我看答案选的是c

陈诗晗老师：回复要努力要加油通常不再划分，因为事业部本就是分得很明细了，各事业部做自己分内的事，就是分得非常明细。 那么你这里C没问题的，这就是分工明确　的体现。

要努力要加油：回复陈诗晗老师 哦哦，那老师该怎样细分

陈诗晗老师：回复要努力要加油按企业实际经营情况，以及各工作流程分工。

要努力要加油：回复陈诗晗老师 分成什么样的？

陈诗晗老师：回复要努力要加油这个没有固定要求，要看实际情况。没有标准统一答案

小可爱：回复刘艳红老师 税屋是什么

刘艳红老师：回复小可爱https://www.shui5.cn/，一个税务方面的网站。

小可爱：回复刘艳红老师 老师，税务局网站的哪个位置可以看到最新发布的政策

刘艳红老师：回复小可爱http://www.chinatax.gov.cn/，看税收政策，里面有最新的。

小可爱：回复刘艳红老师 老师，是在税收政策这个模块下面吗

刘艳红老师：回复小可爱是的，这上面都有最新的政策。

小可爱：回复刘艳红老师 企业会计准则也是从这查吗

刘艳红老师：回复小可爱不是的，这里只是税收政策。

小可爱：回复刘艳红老师 那从哪里可以看企业会计准则

刘艳红老师：回复小可爱财政部会计准则http://kjs.mof.gov.cn/zhuantilanmu/kuaijizhuanzeshishi/  会计准则委员会http://www.casc.org.cn/casc/zhence/guiding/  会计司http://kjs.mof.gov.cn/

2班刘语菁：回复张壹老师 会计主体可以是独立法人或者非法人

2班刘语菁：回复张壹老师 企业、企业内部的某一个单位、单一的子公司、几个子公司组成的企业集团都可以是会计主体

张壹老师：回复2班刘语菁你好,是对的.只要独立核算,就算会计主体.

Go Go：回复安与逸老师 老师没有明白搜狗的V模式是什么意思

Go Go：回复安与逸老师 这个系统里面的不能用键盘输入是不

安与逸老师：回复Go Go您是考初级还是中级注会呢

Go Go：回复安与逸老师 中级注会

Go Go：回复安与逸老师 就是我的计算速度慢，比较担心，我想先熟悉计算器

安与逸老师：回复Go GoV模式就是输入式子的同时结果也出来，用来写主观题很方便。

Go Go：回复安与逸老师 好的老师，谢谢老师，老师还有就是考试时的计算器是可以用键盘输入的哇

安与逸老师：回复Go Go考试的时候可以用键盘输入。不用谢，有时间打个五星好评哦！

Go Go：回复安与逸老师 好的谢谢老师，一定给你好评，老师考试是有自带的计算器功能键需要切换不，怎么切换呢我听说有两个模式哇

安与逸老师：回复Go Go可以切换的，https://m.dongao.com/zjzcgl/bm/201908151125991.shtml

尚明真家长：回复王晶老师 中级会计实务第七章的最后一道综合题，不是讲课老师的问题，是负责剪辑的老师的问题，有的没有视频讲解，有的大综合题只有一句话的讲解，太多失误了，我提出这样错误就浪费了我很多时间，精讲班，吴艳丽老师讲的，还有经济法第七章的综合题视频讲解也把不该删除的都删除了，会计实务第八章第一节没有视频讲解，唉，能认真点吗

王晶老师：回复尚明真家长好的，好的，不好意思了呢，我给里面的老师说一下

熏衣草：回复meizi老师 具体的会计分录？

熏衣草：回复meizi老师 不通过应付职工薪酬-福利费走吗？

meizi老师：回复熏衣草你好 借方管理费用-福利费 贷方应付职工薪酬 借方应付职工薪酬贷方银行或者现金

熏衣草：回复meizi老师 那医院单位名称放哪里？？

meizi老师：回复熏衣草你好 你这个还没有付款给对方医院的话 挂借方管理费用-福利费 贷方应付职工薪酬 借方应付职工薪酬贷方应付账款-某医院

熏衣草：回复meizi老师 必须通过应付职工薪酬走吗

meizi老师：回复熏衣草你好 是的为员工支付的 需要走这个科目过度

熏衣草：回复meizi老师 通过应付账款?

熏衣草：回复meizi老师 小企业会计准则不是说不用通过应付职工薪酬一福利费吗

熏衣草：回复meizi老师 挂医院单位用应付账款？？

meizi老师：回复熏衣草你好 需要走这个科目过度