温暖：回复邹老师 缴纳时就是借 应交税费/ 没有二级明细科目了？

邹老师：回复温暖你好，根据税种设置明细科目，比如印花税，水利基金

温暖：回复邹老师 还有老师，在计提工资和社保公积金时（单位部分）， 借：管理费用-工资 管理费用--社保，公积金 贷：应付职工薪酬--工资 应付职工薪酬=--社保，公积金 就是，这个计提的工资是包括社保和公积金金额在内的还是去除的？ 比方应发工资是8000，社保是2000 公积金是1000 那分录计提时： 借;管理费用-工资8000 管理费用--社保2000 管理费用--公积金1000 还是借：管理费用---5000 管理费用--社保2000 ---公积金1000？ 比较混，这个计提的时候工资里是包含还是不包含公司承担的社保公积金？

邹老师：回复温暖你好，计提是需要包括公司负担 的社保，公积金的

温暖：回复邹老师 @邹老师:那这样再单独计提社保公积金，不是重复了么？那我上面的分录 比方应发工资是8000，社保是2000 公积金是1000 那分录计提时： 借;管理费用-工资8000 管理费用--社保2000 管理费用--公积金1000 这个是对的哈？

邹老师：回复温暖你好，总额是8000还是11000

maize老师：回复嘻嘻这个是个税，看截图，水利建设费 税金及附加 贷应交税费，借应交税费，贷银行

李学敏：回复东老师 老师，需要先计提吗？

东老师：回复李学敏可以具体一下，这样以后方便查询。

玲儿：回复乔乔老师 怎么做分录

乔乔老师：回复玲儿计提分录： 借：营业税金及附加，贷：应交税费——应交水利建设基金； 缴纳分录： 借：应交税费——应交水利建设基金，贷：银行存款

kuaijipubaiyu：回复郭老师 我们是项目公司，是项目建设使用的水费缴纳，这个也做到税金及附加吗

郭老师：回复kuaijipubaiyu你好，水费和水利建设基金这个不一样的。

郭老师：回复kuaijipubaiyu如果是使用的自来水，做到工程施工里面。

kuaijipubaiyu：回复郭老师 是项目建设使用自来水产生的水利基金，是自建项目可以入在建工程吗？请给个详细分录

郭老师：回复kuaijipubaiyu你好，这个是不是根据你销售额申报的。如果是的话，借税金及附加贷应交税费，借应交税费贷银行存款。

玲老师：回复鬼马狂想曲直接缴纳印花税 借税金及附加贷银行存款

鬼马狂想曲：回复玲老师 水利建设基金直接缴纳的会计分录怎么写啊

玲老师：回复鬼马狂想曲这个不能直接交 要计提 后交 上面是交的分录

向晓玲：回复邹老师 谢谢老师，是专票普票一块的不含税收入吧

邹老师：回复向晓玲你好，是的，是不含税收入总额

向晓玲：回复邹老师 好的老师

邹老师：回复向晓玲祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

郭老师：回复缘来借应交税费、水利建设 借税金及附加负数